庫(kù)存現(xiàn)金限額,，是指為保證各單位日常零星支付,，按規(guī)定允許留存的現(xiàn)金的最高數(shù)額。庫(kù)存現(xiàn)金的限額,，由開(kāi)戶行根據(jù)開(kāi)戶單位的實(shí)際需要和距離銀行遠(yuǎn)近等情況核定。其限額一般按照單位3～5天日常零星開(kāi)支所需現(xiàn)金確定,。遠(yuǎn)離銀行機(jī)構(gòu)或交通不便的單位可依據(jù)實(shí)際情況適當(dāng)放寬,，但最高不得超過(guò)15天。

    一個(gè)單位在幾家銀行開(kāi)戶的,，由一家開(kāi)戶銀行核定開(kāi)戶單位庫(kù)存現(xiàn)金限額,。

    凡在銀行開(kāi)戶的獨(dú)立核算單位都要核定庫(kù)存現(xiàn)金限額；獨(dú)立核算的附屬單位,，由于沒(méi)有在銀行開(kāi)戶,，但需要保留現(xiàn)金，也要核定庫(kù)存現(xiàn)金限額,，其限額可包括在其上級(jí)單位庫(kù)存限額內(nèi),；商業(yè)企業(yè)的零售門市部需要保留找零備用金，其限額可根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)需要核定,，但不包括在單位庫(kù)存現(xiàn)金限額之內(nèi),。

    庫(kù)存現(xiàn)金限額的計(jì)算方式一般是：庫(kù)存現(xiàn)金＝前一個(gè)月的平均每天支付的數(shù)額（不含每月平均工資數(shù)額）×限定天數(shù)

     辦理庫(kù)存現(xiàn)金限額的一般程序?yàn)椋菏紫龋�填制現(xiàn)金庫(kù)存限額申請(qǐng)批準(zhǔn)書,；其次,，報(bào)送開(kāi)戶銀行簽署審查批準(zhǔn)意見(jiàn)和核定數(shù)額。

    庫(kù)存現(xiàn)金限額經(jīng)銀行核定批準(zhǔn)后,，開(kāi)戶單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守,，每日現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)不得超過(guò)核定的限額。如庫(kù)存現(xiàn)金不足限額時(shí),，可向銀行提取現(xiàn)金,，不得在未經(jīng)開(kāi)戶銀行準(zhǔn)許的情況下坐支現(xiàn)金；庫(kù)存現(xiàn)金限額一般每年核定一次,，單位因生產(chǎn)和業(yè)務(wù)發(fā)展,、變化需要增加或減少庫(kù)存限額時(shí)，可向開(kāi)戶銀行提出申請(qǐng),，經(jīng)批準(zhǔn)后,，方可進(jìn)行調(diào)整，單位不得擅自超出核定限額增加庫(kù)存現(xiàn)金,。