某生產(chǎn)型企業(yè)A,，生產(chǎn)一種很暢銷的產(chǎn)品，帳面收入高達(dá)千萬(wàn),，老板本該高興,，可目前卻陷入破產(chǎn)危機(jī)，為什么呢？簽了合同,，貨發(fā)出去了,，帳款卻收不回來。而原材料的貨款,、員工的工資,、生產(chǎn)用水電等已經(jīng)支付出去了。公司的資金,，眼看就要青黃不接,。而帳款的回收不是一時(shí)半會(huì)能解決的事情。最后關(guān)頭,，只得把公司低價(jià)轉(zhuǎn)讓,！

      某活動(dòng)公司，剛成立半年就接了一個(gè)國(guó)內(nèi)知名企業(yè)的百萬(wàn)大單,。因?yàn)榭蛻羰侵�名企業(yè),，在付款方式上，他們接受了預(yù)付款30％,，其余70％活動(dòng)結(jié)束后2個(gè)月付清的苛刻條件,�,；顒�(dòng)轟轟烈烈的開始了,，該活動(dòng)公司的財(cái)務(wù)也陷入了危機(jī)，因?yàn)榛顒?dòng)的費(fèi)用支出高達(dá)合同金額的70％,，而客戶才先付30％,，這意味著有40％的費(fèi)用要該活動(dòng)公司提前墊付。而這40％就是小40萬(wàn)啊,。40萬(wàn)對(duì)于一個(gè)剛剛成立的小公司來講,，是多么大的一筆數(shù)字。幸虧幾位公司股東及時(shí)把自己的房子抵押了,，獲得了貸款,，解決了危機(jī)。

      以上就是公司不重視現(xiàn)金流,，而引發(fā)的生存危機(jī),。

      現(xiàn)金流對(duì)于企業(yè)，就像血脈對(duì)于人體,，只有血液充足且流動(dòng)順暢人體才會(huì)健康,，良性現(xiàn)金流可以使企業(yè)健康成長(zhǎng)。企業(yè)若沒有充足的現(xiàn)金就無法運(yùn)轉(zhuǎn),，更可能危機(jī)企業(yè)生存,。

      中小企業(yè)管理現(xiàn)金流的奇思妙想

      現(xiàn)代廣義的現(xiàn)金流管理內(nèi)容，包括現(xiàn)金預(yù)算管理,、現(xiàn)金的流入與流出的管理,、現(xiàn)金使用效率管理（如存貨周轉(zhuǎn)期,、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期等）和現(xiàn)金結(jié)算管理等部分,。

      做為擁有專業(yè)財(cái)務(wù)人員的大型公司,，這些專業(yè)的財(cái)務(wù)指標(biāo)，可以有專業(yè)的財(cái)務(wù)人員計(jì)算得出后提供給企業(yè)管理者,。而一些中小公司,，由于沒有配備專業(yè)的財(cái)務(wù)人員的實(shí)力，老板看了這些名詞,，也許就摸不到頭腦了,。為了幫助廣大的中小企業(yè)老板領(lǐng)會(huì)現(xiàn)金流的真諦，本文將為中小企業(yè)解決現(xiàn)金流問題提供一些簡(jiǎn)單易行的辦法,。

    一,、 原材料費(fèi)用盡量延期支付

    對(duì)于下游的原材料企業(yè)來說，我們是他們的大客戶,，而且是長(zhǎng)期客戶,。除了第一次合作，為了表示我們的誠(chéng)意,，需要提前支付貨款外,，以后的合作，就需要盡量把付款條款修改為,，先貨后款,。當(dāng)然，付款協(xié)議簽署以后,，一定要按章辦事,，貨到30天內(nèi)付款，一定要第30天付款,，不要一拖再拖,，以免影響公司的付款信用。

    二,、 產(chǎn)品帳款盡量先前收取

    對(duì)于我們的客戶來說,，如果是第一次購(gòu)買我們的產(chǎn)品，一定要求對(duì)方先付全款,，然后提貨,。并隨時(shí)記錄各個(gè)客戶的付款情況，制定相應(yīng)的付款條款,。對(duì)于信用好的客戶,，可以將預(yù)付款的比例適當(dāng)降低，但最多不低于成本。一旦原來信用好的客戶發(fā)生拖欠行為,，其信用水平就要立即降低,，馬上提升預(yù)付款的比例。這樣,，給客戶以警示,，并能把風(fēng)險(xiǎn)減到最低。

    三,、 大型生產(chǎn)設(shè)備或固定資產(chǎn)盡量租用 

    經(jīng)�,？吹揭恍┬∑髽I(yè)賺錢以后，就迫不及待地購(gòu)置自己的廠房或大型設(shè)備,，而往往自己的廠房或大型設(shè)備建好以后,，企業(yè)也被銀行債務(wù)拖垮了。所以,，需要占用資金巨大,、建設(shè)周期長(zhǎng)的大型生產(chǎn)設(shè)備或固定資產(chǎn)，一定要盡量租用,。這樣,，雖然短期內(nèi)支付的租金相應(yīng)多些，但能保留下足夠的現(xiàn)金流,，支撐企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn),。而當(dāng)企業(yè)的資金積累到一定程度，完全可以支付這樣一筆巨款的時(shí)候,，才是考慮購(gòu)置自有固定資產(chǎn)的時(shí)機(jī),。