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風(fēng)衣外套FY8709價格計算正確嗎？

風(fēng)衣外套FY8709 1939×245.45=475927.55

商貿(mào)公司發(fā)展期賬務(wù)處理 2024-03-23 22:50:22

問題來源：

業(yè)務(wù)52：結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

可點(diǎn)擊，結(jié)賬——期末結(jié)轉(zhuǎn)——結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本——生成憑證

會計分錄：

借：主營業(yè)務(wù)成本 2404952.25

貸：庫存商品－男風(fēng)衣（LU0258）　　 28件×846.25=23695

庫存商品－男西服上衣（L5684）　 183件×500=91500

庫存商品－男西服上衣（WL1122） 25件×300=7500

庫存商品－男西服上衣（XK0098） 881件×380=334780

庫存商品－西褲（XK0097）　　　　　 642件×420=269640

庫存商品－休閑褲（XX5066）　　　　 1233件×280=345240

庫存商品－男風(fēng)衣（LU02565）　　　 721件×1180=850780

庫存商品－男褲子（NL1900）　　　 35件×168=5880

庫存商品－風(fēng)衣外套（FY8709） 1939件×245.45=475937.25

業(yè)務(wù)53：計提社保費(fèi)

會計分錄：

借：管理費(fèi)用－社保費(fèi)　　　　　　　　　　　15064.5（9711+5353.5）

　　銷售費(fèi)用－社保費(fèi)　　　　　　　　　　　18426

貸：應(yīng)付職工薪酬－應(yīng)付社會保險費(fèi)　 33490.5

12月社保明細(xì)表
			收入總額	養(yǎng)老		醫(yī)療		失業(yè)		工傷	單位合計	個人合計	總計
								單位	個人	單位				個人	單位	個人	單位
								16%	8%	8%				2%	0.50%	0.50%	0.40%
行政部	總經(jīng)理	周國海	18000	2880	1440	1440	360	90	90	72	4482	1890	6372
		行政總監(jiān)	劉明明	12000	1920	960	960	240	60	60	48	2988	1260	4248
		人事主管	張倩倩	9000	1440	720	720	180	45	45	36	2241	945	3186
小計			39000	6240	3120	3120	780	195	195	156	9711	4095	13806

12月社保明細(xì)表
			收入總額	養(yǎng)老		醫(yī)療		失業(yè)		工傷	單位合計	個人合計	總計
								單位	個人	單位				個人	單位	個人	單位
								16%	8%	8%				2%	0.50%	0.50%	0.40%
財務(wù)部	會計	馬賀	8000	1280	640	640	160	40	40	32	1992	840	2832
		出納	趙蓉榮	6000	960	480	480	120	30	30	24	1494	630	2124
		庫管	李建平	7500	1200	600	600	150	37.5	37.5	30	1867.5	787.5	2655
小計			21500	3440	1720	1720	430	107.5	107.5	86	5353.5	2257.5	7611

12月社保明細(xì)表
			收入總額	養(yǎng)老		醫(yī)療		失業(yè)		工傷	單位合計	個人合計	總計
								單位	個人	單位				個人	單位	個人	單位
								16%	8%	8%				2%	0.50%	0.50%	0.40%
市場部	銷售主管	李敏	15000	2400	1200	1200	300	75	75	60	3735	1575	5310
		采購主管	周佳	10000	1600	800	800	200	50	50	40	2490	1050	3540
		業(yè)務(wù)員	王新成	7000	1120	560	560	140	35	35	28	1743	735	2478
		業(yè)務(wù)員	陳平	7000	1120	560	560	140	35	35	28	1743	735	2478
		專柜店長	呂娜	7000	1120	560	560	140	35	35	28	1743	735	2478
		專柜導(dǎo)購	張欣	6000	960	480	480	120	30	30	24	1494	630	2124
		專柜導(dǎo)購	李雨鑫	6000	960	480	480	120	30	30	24	1494	630	2124
		專柜導(dǎo)購	王美新	6000	960	480	480	120	30	30	24	1494	630	2124
		銷售內(nèi)勤	張悅	5000	800	400	400	100	25	25	20	1245	525	1770
		銷售內(nèi)勤	姜新竹	5000	800	400	400	100	25	25	20	1245	525	1770
小計			74000	11840	5920	5920	1480	370	370	296	18426	7770	26196
合計			134500	21520	10760	10760	2690	672.5	672.5	538	33490.5	14122.5	47613

業(yè)務(wù)54：攤銷裝修費(fèi)

會計分錄：

借：銷售費(fèi)用－裝修費(fèi)　　　　　　　　　　　　　　　　20000

貸：預(yù)付賬款－嘉興鼎力裝飾工程有限公司　 20000

費(fèi)用攤銷表

單位：嘉興市美蘭商貿(mào)有限責(zé)任公司　　　　　 12 月 31 日　　　　　　　　單位：元

序　號

費(fèi)用名稱

攤銷計算

預(yù)付賬款

月攤銷金額

本月攤銷金額

累計攤銷月份

累計攤銷額

未攤銷　　余額

攤銷時間

攤銷月份

門店裝修款

20x2.11.07-20x3.11.06

240000

20000

40000

200000

合　計

20000

40000

200000

負(fù)責(zé)人：馬賀　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表人：馬賀

業(yè)務(wù)55：結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

會計分錄：

借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅－轉(zhuǎn)出未交增值稅 176521.71

貸：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅　　　　　　　　　　　　　　176521.71

業(yè)務(wù)56：計提稅金及附加

會計分錄：

借：稅金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　 21182.6

貸：應(yīng)交稅費(fèi)－地方教育費(fèi)附加　　　　　 3530.43

　　應(yīng)交稅費(fèi)－教育費(fèi)附加　　　　　　　　 5295.65

　　應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅　 12356.52

業(yè)務(wù)57：攤銷辦公室及庫房租金

會計分錄：

借：管理費(fèi)用－租賃費(fèi)　　　　　　　　　　　　　 76190.48

貸：預(yù)付賬款－嘉興新瑞達(dá)有限責(zé)任公司 76190.48

業(yè)務(wù)58：結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益（略）

可點(diǎn)擊,，結(jié)賬——期末結(jié)轉(zhuǎn)——結(jié)轉(zhuǎn)本期損益——生成憑證

日期：12-31

憑證字號：記-058

THANKS

4455.net.cn

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何老師

2024-03-24 13:34:21 717人瀏覽

哈嘍,！努力學(xué)習(xí)的小天使：

您的計算正確,，感謝提示,。

希望可以幫助到您O(∩_∩)O~

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