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債券的發(fā)行6

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本知識點屬于《金融市場基礎知識》第五章-債券

【知識點】債券的發(fā)行

債券的發(fā)行6

三,、 金融債券的發(fā)行與承銷

（一）我國金融債券的發(fā)行條件,、申報文件、操作要求,、登記,、托管與兌付的有關規(guī)定

1、 金融債券的發(fā)行條件

（1）政策性銀行,。這里所指的政策性銀行包括國家開發(fā)銀行,、中國進出口銀行、中國農業(yè)發(fā)展銀行,。這3家政策性銀行作為發(fā)行主體,，天然具備發(fā)行金融債券的條件，只要按年向中國人民銀行報送金融債券發(fā)行申請,，并經中國人民銀行核準后便可發(fā)行,。政策性銀行金融債券發(fā)行申請應包括發(fā)行數量、期限安排,、發(fā)行方式等內容,，如需調整，應及時報中國人民銀行核準,。

（2）商業(yè)銀行,。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近3年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;最近3年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件。根據商業(yè)銀行的申請,，中國人民銀行可以豁免前款所規(guī)定的個別條件,。

（3）企業(yè)集團財務公司。企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券應具備以下條件：

①具有良好的公司治理結構,、完善的投資決策機制,、健全有效的內部管理和風險控制制度及相應的管理信息系統(tǒng)。

②具有從事金融債券發(fā)行的合格專業(yè)人員,。

③依法合規(guī)經營,，符合原中國銀監(jiān)會有關審慎監(jiān)管的要求，風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定,。

④財務公司已發(fā)行,、尚未兌付的金融債券總額不得超過其凈資產總額的100%，發(fā)行金融債券后,，資本充足率不低于10%,。

⑤財務公司設立1年以上，經營狀況良好,，申請前1年利潤率不低于行業(yè)平均水平,，且有穩(wěn)定的盈利預期。

⑥申請前1年,，不良資產率低于行業(yè)平均水平,，資產損失準備撥備充足。

⑦申請前1年,，注冊資本金不低于3億元,，凈資產不低于行業(yè)平均水平。

⑧近3年無重大違法違規(guī)記錄,。

⑨無到期不能支付債務,。

⑩中國人民銀行和原中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

（4）金融租賃公司和汽車金融公司,。金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券,，應具備以下條件：

①具有良好的公司治理結構和完善的內部控制體系。

②具有從事金融債券發(fā)行和管理的合格專業(yè)人員,。

③金融租賃公司注冊資本金不低于5億元或等值的自由兌換貨幣,，汽車金融公司注冊資本金不低于8億元或等值的自由兌換貨幣。

④資產質量良好,，最近1年不良資產率低于行業(yè)平均水平,，資產損失準備計提充足。

⑤無到期不能支付債務,。

⑥凈資產不低于行業(yè)平均水平,。

⑦經營狀況良好,，最近3年連續(xù)盈利，最近1年利潤率不低于行業(yè)平均水平,，且有穩(wěn)定的盈利預期,。

⑧最近3年平均可分配利潤足以支付所發(fā)行金融債券1年的利息。

⑨風險監(jiān)管指標達到監(jiān)管要求,。

⑩最近3年沒有重大違法,、違規(guī)行為。

?中國人民銀行和原中國銀監(jiān)會要求的其他條件,。

另外,，金融租賃公司和汽車金融公司發(fā)行金融債券后，資本充足率均應不低于8%,。

（5）其他金融機構,。其他金融機構發(fā)行金融債券應具備的條件由中國人民銀行另行規(guī)定。

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