努力不一定有結(jié)果，但不努力一定沒(méi)有結(jié)果,。所以大家在備考證券從業(yè)資格考試的過(guò)程中要找到適合自己的備考方法,，加倍努力的學(xué)習(xí),。小編在這里預(yù)祝大家都能通過(guò)證券從業(yè)資格考試。

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債券交易3

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本知識(shí)點(diǎn)屬于《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》第五章-債券

【知識(shí)點(diǎn)】債券交易

債券交易3

（五）債券登記,、托管,、兌付及付息的有關(guān)規(guī)定

1、 債券登記

債券登記是指?jìng)怯浗Y(jié)算機(jī)構(gòu)為債券發(fā)行人建立和維護(hù)債券持有人名冊(cè)的行為,，也就是證券要素和證券權(quán)利的記錄和確認(rèn);債券登記時(shí)確定或變更債券持有人及其權(quán)利的法律行為,，是保障投資者合法權(quán)益的重要措施。

2,、 債券托管

中華人民共和國(guó)境內(nèi)的商業(yè)銀行及授權(quán)分行,、信托投資公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司,、金融租賃公司,、農(nóng)村信用社、城市信用社,、證券公司,、基金管理公司及其管理的各類(lèi)基金、保險(xiǎn)公司,、外資金融機(jī)構(gòu)以及經(jīng)金融監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)可投資于債券資產(chǎn)的其他金融機(jī)構(gòu)均可在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司(中央結(jié)算公司),、銀行間市場(chǎng)清算所股份有限公司(上海清算所)和中國(guó)證券登記結(jié)算公司(中國(guó)結(jié)算公司)按實(shí)名制原則以自己名義開(kāi)立債券托管賬戶(hù)。債券托管量等于已經(jīng)發(fā)行但尚未到期的債券總量,。

3,、 債券兌付和付息

債券兌付是償還本金，債券付息是支付利息,。一般情況下,，債券有五種兌付方式：到期兌付、提前兌付,、債券替換,、分期兌付和轉(zhuǎn)換為普通股兌付。債券利息的支付方式主要有三種：息票方式(剪息票方式),、折扣利息,、本息合一方式。

二,、 債券評(píng)級(jí)

（一）債券評(píng)級(jí)的定義與內(nèi)涵

債券信用評(píng)級(jí)是以企業(yè)或經(jīng)濟(jì)主體發(fā)行的有價(jià)債券為對(duì)象進(jìn)行的信用評(píng)級(jí),。

（二）信用評(píng)級(jí)的程序

1、 評(píng)級(jí)準(zhǔn)備

(1)接受評(píng)級(jí)委托方申請(qǐng)后,，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行初步調(diào)查,，判斷本機(jī)構(gòu)是否能夠獨(dú)立、客觀,、公正地對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象進(jìn)行評(píng)級(jí),，且具備相應(yīng)的評(píng)級(jí)能力,。

(2)接受評(píng)級(jí)委托方委托后，評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)與評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)當(dāng)事雙方簽訂“評(píng)級(jí)合同”,，支付評(píng)估費(fèi),，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)根據(jù)評(píng)級(jí)項(xiàng)目特點(diǎn)成立專(zhuān)門(mén)的評(píng)級(jí)小組并指定評(píng)級(jí)小組的負(fù)責(zé)人。

(3)評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)按評(píng)級(jí)小組要求提供材料,，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé),。評(píng)級(jí)小組對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)提交的材料及機(jī)構(gòu)已有的信息進(jìn)行初步審核，確定材料中遺漏,、缺失,、錯(cuò)誤的信息并通知評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)進(jìn)行補(bǔ)充，以保證評(píng)級(jí)材料的完整性,、真實(shí)性,。

(4)按照評(píng)級(jí)需要，制定合理完善的評(píng)級(jí)計(jì)劃,。

2,、 實(shí)地調(diào)查

依據(jù)對(duì)收集資料的初步審查結(jié)果，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)確定詳盡的評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)實(shí)地調(diào)查內(nèi)容,。實(shí)地調(diào)查包括與評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)的高層管理人員及有關(guān)人員訪談,、查看評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)現(xiàn)場(chǎng)、對(duì)評(píng)級(jí)對(duì)象(發(fā)行人)關(guān)聯(lián)的機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查與訪談等方面的工作,。評(píng)級(jí)小組在實(shí)地考察和訪談之后,，應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況隨時(shí)修改或補(bǔ)充相關(guān)資料，并建立完備的實(shí)地調(diào)査工作底稿,。

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