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股票的概述11

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本知識點屬于《金融市場基礎知識》第四章股票的概述

【知識點】股票的概述的有關規(guī)定

股票的概述11

2、創(chuàng)業(yè)板上市公司發(fā)行股票的一般規(guī)定

(1)上市公司發(fā)行證券,，應當符合《證券法》規(guī)定的條件,，并且符合以下規(guī)定：

最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù);會計基礎工作規(guī)范，經(jīng)營成果真實,。內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行,，能夠合理保證公司財務報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性,，以及營運的效率與效果;最近二年按照上市公司章程的規(guī)定實施現(xiàn)金分紅;

最近三年及一期財務報表未被注冊會計師出具否定意見或者無法表示意見的審計報告;被注冊會計師出具保留意見或者帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告的,，所涉及的事項對上市公司無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除;最近一期末資產(chǎn)負債率高于百分之四十五，但上市公司非公開發(fā)行股票的除外;上市公司與控股股東或者實際控制人的人員,、資產(chǎn),、財務分開，機構,、業(yè)務獨立,，能夠自主經(jīng)營管理。

上市公司最近十二個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔?；蛘哔Y金被上市公司控股股東,、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務,、代墊款項或者其他方式占用的情形,。

(2)上市公司存在下列情形之一的，不得發(fā)行證券：

本次發(fā)行申請文件有虛假記載,、誤導性陳述或者重大遺漏;最近十二個月內(nèi)未履行向投資者作出的公開承諾;最近三十六個月內(nèi)因違反法律,、行政法規(guī)、規(guī)章受到行政處罰且情節(jié)嚴重,，或者受到刑事處罰,，或者因違反證券法律、行政法規(guī),、規(guī)章受到中國證監(jiān)會的行政處罰;最近十二個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責;因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;

上市公司控股股東或者實際控制人最近十二個月內(nèi)因違反證券法律,、行政法規(guī)、規(guī)章,，受到中國證監(jiān)會的行政處罰,，或者受到刑事處罰;現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員存在違反《公司法》第一百四十七條,、第一百四十八條規(guī)定的行為,，或者最近三十六個月內(nèi)受到中國證監(jiān)會的行政處罰、最近十二個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責;因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;嚴重損害投資者的合法權益和社會公共利益的其他情形,。

(3)上市公司募集資金使用應當符合下列規(guī)定：

前次募集資金基本使用完畢,，且使用進度和效果與披露情況基本一致;本次募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和法律、行政法規(guī)的規(guī)定;除金融類企業(yè)外,，本次募集資金使用不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn),、借予他人,、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司;本次募集資金投資實施后,，不會與控股股東,、實際控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或者影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。

3,、配股的特別規(guī)定

主板(中小企業(yè)板)上市公司的配股除了要滿足公開發(fā)行股票的一般規(guī)定外,，還應當符合下列規(guī)定：

(1)擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十;

(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量;

(3)采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行。

控股股東不履行認配股份的承諾,，或者代銷期限屆滿,，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量百分之七十的，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東,。

創(chuàng)業(yè)板上市公司的配股除了要滿足發(fā)行股票的一般規(guī)定外,，還應當符合下列規(guī)定：

(1)擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十;

(2)控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量;

(3)采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行。

控股股東不履行認配股份的承諾,，或者代銷期限屆滿,，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量百分之七十的，上市公司應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東,。

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