甲公司是一家蔗糖生產(chǎn)企業(yè),，每年12月份編制下一年的分季度現(xiàn)金預(yù)算。2017年年末,，預(yù)算2018年的相關(guān)資料如下：

（1）該公司只生產(chǎn)一種1千克裝的白砂糖,。由于作為原料的甘蔗供貨有季節(jié)性，采購,、生產(chǎn)只在第一,、四季度進行，但銷售全年發(fā)生,。

（2）銷售收入預(yù)計：第一季度1500萬元,，第二季度750萬元，第三季度750萬元,，第四季度1500萬元,。所有銷售均為賒銷。每季度賒銷款的2/3當(dāng)季收回,，另外1/3下一季度收回,，應(yīng)收賬款年初余額500萬元，預(yù)計可在第一季度收回,。

（3）原料采購預(yù)計：甘蔗全年原料采購預(yù)計支出800萬元,；第一季度預(yù)付原料采購款的50%，第四季度收儲原料并支付剩余的50%尾款,。

（4）付現(xiàn)費用預(yù)計：直接人工費用第一,、四季度均為700萬元；制造費用第一、四季度均為500萬元,；第二,、三季度不進行生產(chǎn)，不發(fā)生直接人工和制造費用,；銷售和管理費用第一季度100萬元,、第二季度50萬元、第三季度50萬元,、第四季度100萬元,。直接人工費用、制造費用,、銷售和管理費用，均于當(dāng)季支付,。全年所得稅費用200萬元,，分4個季度預(yù)交，每季度支付50萬元,。

（5）公司計劃在下半年安裝兩條新生產(chǎn)線,，第三、四季度分別支付設(shè)備及安裝款400萬元,、200萬元,。

（6）2017年年末，公司有現(xiàn)金12萬元,，沒有短期投資,。為應(yīng)對季節(jié)生產(chǎn)所需的大量資金，2017年年末公司從銀行借入短期借款255萬元,。除該短期借款外,，公司沒有其他負債。公司根據(jù)下季度現(xiàn)金凈需求額外加10萬元浮動額確定季末最低現(xiàn)金余額,，如下季度現(xiàn)金凈需求額為負,，則最低現(xiàn)金余額為10萬元。實有現(xiàn)金低于最低現(xiàn)金余額時,，如果有短期投資,，先變賣短期投資，仍不足時,，再向銀行借入短期借款,；超過最低現(xiàn)金余額時，如果有短期借款,，先償還短期借款,，仍有剩余時，再進行短期投資,。借款,、償還借款,、投資和收回投資，數(shù)額均為5萬元的倍數(shù),，均在季度末發(fā)生,。短期借款年利率為8%，每季度末付息一次,；短期投資年報酬率為4%,，每季度末結(jié)算一次。假設(shè)不考慮借款和投資的交易費用,。

（7）為簡化計算,，假設(shè)2019年第一季度的預(yù)計營業(yè)收入、原料采購及付現(xiàn)費用與2018年第一季度相同,。

要求：根據(jù)上述資料,，編制公司現(xiàn)金預(yù)算（結(jié)果填入下方表格中，不用列出計算過程）,。（2017年卷Ⅰ）