出納的工作流程,，新手必看,！
出納的工作流程是什么？大家了解嗎,？以下是東奧小編為小伙伴們整理的相關(guān)信息,，希望能夠幫助到大家,。
出納的工作流程如下：
一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二,、負(fù)責(zé)支票,、匯票、發(fā)票,、收據(jù)管理,。
三、做銀行帳和現(xiàn)金帳，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章,。
四,、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。
1.員工出差分借支和不可借支,，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單,，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核,，確認(rèn)無(wú)誤后,，由出納發(fā)款。
2.員工出差回來(lái)后,，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單,，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名,，然后給總經(jīng)理簽名,，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,，由出納給予報(bào)銷,。
五、員工工資的發(fā)放,。
出納工作細(xì)則：
工作事項(xiàng)及審驗(yàn)等程序
失誤防范及糾正程序
現(xiàn)金收付
1.現(xiàn)金收付的,，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?/p>
若收到假bi予以沒(méi)收,，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。
2.現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”,。
多付或少付金額,，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
3.把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,。
不得“坐支”,。
4.每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符
做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單,，防止現(xiàn)金盈虧,。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。
5.一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),。
特殊情況需審批。
6.員工外出借款無(wú)論金額多少,，都須總經(jīng)理簽字,，批準(zhǔn)并用借支單借款,。
若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛,，由責(zé)任人自負(fù),。
銀行賬處理
1.登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴,。開(kāi)匯兌手續(xù),。
2.每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,，以調(diào)度資金,。
每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。
3.保管好各種空白支票,，不得隨意亂放,。
4.公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。
每日下班后賬務(wù)章交總經(jīng)理處,。
報(bào)銷審核
1.在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,，證明人是否簽字。
若無(wú),，應(yīng)補(bǔ),。
2.附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。
若有,，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷,。
3.正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。
若有,，應(yīng)分開(kāi)貼,。
4.支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。
若超過(guò),，應(yīng)重填,。
5.大、小金額是否相符,。
若不相符,，應(yīng)更正重填。
6.報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷,。
若不屬,，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因,，應(yīng)經(jīng)審批。
7.支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字,。
若無(wú),，不予報(bào)銷。
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