證券一級市場2__證券市場基本法律法規(guī)考點(diǎn)
備考證券從業(yè)資格考試,，我們要勤加練習(xí)，成功沒有捷徑,，天才出自勤奮,。沒有誰能隨隨便便成功,。魯迅曾經(jīng)說過，所謂天才,，只不過是把別人喝咖啡的功夫都用在工作上了,，勤能補(bǔ)拙,。
【內(nèi)容導(dǎo)航】：
證券一級市場2
【所屬章節(jié)】：
本知識點(diǎn)屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第四章證券市場典型違法違規(guī)行為及法律責(zé)任
【知識點(diǎn)】證券一級市場
證券一級市場2
（二）法律責(zé)任
1.刑事責(zé)任
未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn),，擅自發(fā)行股票或者公司,、企業(yè)債券，數(shù)額巨大,、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以下有期徒刑或者拘役,，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金,。
單位犯該罪的,，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,，處5年以下有期徒刑或者拘役。
2.行政責(zé)任
未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn),，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券的，責(zé)令停止發(fā)行,，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額1%以上5%以下的罰款;對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設(shè)立的公司,，由依法履行監(jiān)督管理職責(zé)的機(jī)構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締,。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款,。
二、欺詐發(fā)行股票,、債券的認(rèn)定及法律責(zé)任
（一）欺詐發(fā)行股票、債券罪的認(rèn)定（熟悉）
1.欺詐發(fā)行股票,、債券的概念
欺詐發(fā)行股票、債券是指發(fā)行人不符合發(fā)行條件,，以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)的行為,。情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的,，以欺詐發(fā)行股票、債券罪定罪處罰,。
2.欺詐發(fā)行股票、債券罪的犯罪構(gòu)成（見表4-2）
表4-2 欺詐發(fā)行股票,、債券罪的犯罪構(gòu)成
| 構(gòu)成要件 | 具體內(nèi)容 |
| 主體 | 本罪的犯罪主體主要是單位。自然人在一定條件下也能成為犯罪主體 |
| 主觀方面 | 本罪在主觀上只能由故意構(gòu)成,，過失不構(gòu)成本罪。即行為人明知自己所制作的招股說明書,、認(rèn)股書、債券募集辦法等不是對本公司狀況或本次股票,、債券發(fā)行狀況的真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整反映，仍然積極為之,。因而在本罪中行為人的罪過實(shí)質(zhì)是欺詐募股或欺詐發(fā)行債券 |
| 客體 | 本罪侵犯的客體是復(fù)雜客體,，即國家對證券市場的管理秩序以及投資者（即股東,、債權(quán)人和公眾）的合法權(quán)益 |
| 客觀方面 | （1）行為人必須實(shí)施在招股說明書、認(rèn)股書,、公司,、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容的行為,。 （2）行為人必須實(shí)施了發(fā)行股票或公司、企業(yè)債券的行為,。如果行為人僅是制作了虛假的招股說明書,、認(rèn)股書、公司,、企業(yè)債券募集辦法,，而未實(shí)施發(fā)行股票或者公司,、企業(yè)債券的行為,，不構(gòu)成本罪。必須是既制作了虛假的上述文件,，且已經(jīng)發(fā)行股票和公司,、企業(yè)債券的才構(gòu)成本罪 （3）行為人制作虛假的招股說明書、認(rèn)股書,、公司,、企業(yè)債券募集辦法發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券的行為,，必須達(dá)到一定的嚴(yán)重程度,，即達(dá)到“數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的”,，才構(gòu)成犯罪 |
3.欺詐發(fā)行股票,、債券罪的刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第五條規(guī)定,，在招股說明書,、認(rèn)股書、公司,、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容,，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴：
(1)發(fā)行數(shù)額在500萬元以上的;
(2)偽造,、變造國家機(jī)關(guān)公文、有效證明文件或者相關(guān)憑證,、單據(jù)的;
(3)利用募集的資金進(jìn)行違法活動(dòng)的;
(4)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的;
(5)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形,。
(由東奧教務(wù)提供)
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