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【內(nèi)容導(dǎo)航】：

證券一級市場3

【所屬章節(jié)】：

本知識點(diǎn)屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第四章證券市場典型違法違規(guī)行為及法律責(zé)任

【知識點(diǎn)】證券一級市場

證券一級市場3

（二）法律責(zé)任（熟悉）

1.刑事責(zé)任

根據(jù)《刑法》第一百六十條規(guī)定,，在招股說明書,、認(rèn)股書,、公司、企業(yè)債券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容,，發(fā)行股票或者公司,、企業(yè)債券，數(shù)額巨大,、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的,，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額1%以上5%以下罰金,。

單位犯前款罪的,，對單位判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,，處5年以下有期徒刑或者拘役,。

2.行政責(zé)任

根據(jù)《證券法》第一百八十九條規(guī)定，發(fā)行人不符合發(fā)行條件,，以欺騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn),，尚未發(fā)行證券的，處以30萬元以上60萬元以下的罰款;已經(jīng)發(fā)行證券的,，處以非法所募資金金額1%以上5%以下的罰款,。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處以3萬元以上30萬元以下的罰款。

發(fā)行人的控股股東,、實(shí)際控制人指使從事前款違法行為的,，依照前款的規(guī)定處罰。

根據(jù)《證券法》第一百九十二條規(guī)定,，保薦人出具有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責(zé)的,，責(zé)令改正,，給予警告,沒收業(yè)務(wù)收入，并處以業(yè)務(wù)收入1倍以上5倍以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,，暫?；蛘叱蜂N相關(guān)業(yè)務(wù)許可。對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告,，并處以3萬元以上30萬元以下的罰款;情節(jié)嚴(yán)重的,，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。

根據(jù)《證券法》第二百三十二條規(guī)定,，違反該法規(guī)定,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事賠償責(zé)任和繳納罰款、罰金,，其財(cái)產(chǎn)不足以同時支付時,，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任,。

根據(jù)《證券法》第二百三十四條規(guī)定，依照該法收繳的罰款和沒收的違法所得,，全部上繳國庫,。

三、非法集資類犯罪的認(rèn)定及法律責(zé)任

（一）非法吸收公眾存款罪（掌握）

1.非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定

(1)非法吸收公眾存款的概念

非法吸收公眾存款是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款,，擾亂金融秩序的行為,。

(2)非法吸收公眾存款罪的犯罪構(gòu)成(見表4-3)

表4-3　非法吸收公眾存款罪的犯罪構(gòu)成

(3)非法吸收公眾存款罪的刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)

根據(jù)《最高人民檢察院,、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》第二十八條規(guī)定,，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序,，涉嫌下列情形之一的,，應(yīng)予立案追訴：

①個人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在100萬元以上的;

②個人非法吸收或者變相吸收公眾存款30戶以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款150戶以上的;

③個人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在10萬元以上的,，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在50萬元以上的;

④造成惡劣社會影響的;

⑤其他擾亂金融秩序情節(jié)嚴(yán)重的情形。

(由東奧教務(wù)提供)

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