當前位置：東奧會計在線 > 證券從業(yè) > 金融市場基礎(chǔ)知識 > 正文

債券的發(fā)行12_金融市場基礎(chǔ)知識考點

2020-02-1911:35:46 來源：東奧會計在線字體：大小

2020年證券從業(yè)資格考試備考，各位考生要找到適合自己的備考方法,。只有在備考階段付出相對的艱辛,，考生們才能在考試中考取一個滿意的成績,。讓我們一起看看小編整理的知識點內(nèi)容吧！

【內(nèi)容導航】：

債券的發(fā)行12

【所屬章節(jié)】：

本知識點屬于《金融市場基礎(chǔ)知識》第五章-債券

【知識點】債券的發(fā)行

債券的發(fā)行12

2,、公司債券發(fā)行的條款設(shè)計要求及其他安排

發(fā)行公司債券,，發(fā)行人應(yīng)當按照《公司法》或者公司章程相關(guān)規(guī)定對以下事項作出決議：發(fā)行債券的數(shù)量;發(fā)行方式;債券期限;募集資金的用途;決議的有效期;其他按照法律法規(guī)及公司章程規(guī)定需要明確的事項。發(fā)行公司債券,，如果對增信機制,、償債保障措施作出安排的，也應(yīng)當在決議事項中載明,。

(1)發(fā)行價格,。公司債券公開發(fā)行的價格或利率以詢價或公開招標等市場化方式確定。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當協(xié)商確定公開發(fā)行的定價與配售方案并予公告,，明確價格或利率確定原則,、發(fā)行定價流程和配售規(guī)則等內(nèi)容。

(2)發(fā)行方式,。公司債券可公開發(fā)行,，也可以非公開發(fā)行。公開發(fā)行公司債券,，可以申請一次核準,，分期發(fā)行。采用分期發(fā)行方式的,，發(fā)行人應(yīng)當在后續(xù)發(fā)行中及時披露更新后的債券募集說明書,，并在每期發(fā)行完成后5個工作日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。

(3)信用評級,。公司債券的信用評級,，應(yīng)當委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的、具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的資信評級機構(gòu)進行,。公司與資信評級機構(gòu)應(yīng)當約定,，在債券有效存續(xù)期間，資信評級機構(gòu)每年至少公告1次跟蹤評級報告,。

非公開發(fā)行公司債券是否進行信用評級由發(fā)行人確定,。

(4)擔保。對公司債券發(fā)行沒有強制性擔保要求,。

(5)其他,。債券募集說明書及其他信息披露文件所引用的審計報告、資產(chǎn)評估報告,、評級報告，應(yīng)當由具有從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)出具,。

債券募集說明書所引用的法律意見書,，應(yīng)當由律師事務(wù)所出具,，并由兩名執(zhí)業(yè)律師和所在律師事務(wù)所負責人簽署。

中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當制定非公開發(fā)行公司債券承銷業(yè)務(wù)的風險控制管理規(guī)定,，根據(jù)市場風險狀況對承銷業(yè)務(wù)范圍進行限制并動態(tài)調(diào)整,。

生命不是要超越別人，而是要超越自己,。更多證券從業(yè)金融市場基礎(chǔ)知識考點,，盡在東奧會計在線，證券從業(yè)頻道,。預?？忌鷤兌寄茉缛胀ㄟ^考試，取得證書,。

注：以上知識點內(nèi)容出自東奧教研專家團隊

(本文是東奧會計在線原創(chuàng)文章,，僅供考生學習使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載)