大數(shù)據(jù)時(shí)代,，所有決策與判斷都基于大數(shù)據(jù)的分析，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理領(lǐng)域也順應(yīng)時(shí)代發(fā)展潮流,，ACCA與鉑略咨詢聯(lián)袂推出的 “利用數(shù)據(jù)分析進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制”的研討會(huì)于10月23日在滬順利舉行,，來自各知名外企的財(cái)務(wù)與內(nèi)控部同行近50人悉數(shù)出席。

　　本次研討會(huì)的分享嘉賓是來自某世界500強(qiáng)藥企的合規(guī)與內(nèi)審部總監(jiān)鮑總,，本次主題雖是講企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī),，但他的分享絲毫不提關(guān)于內(nèi)控與合規(guī)的法案與理論知識(shí)而是以日常工作中員工的舞弊與不合規(guī)行為的案例入手，幽默風(fēng)趣的分享了各種低水平“作案”露出馬腳的趣文,，并從這些舞弊現(xiàn)象中總結(jié)出一套福爾摩斯般順藤摸瓜，抽絲剝繭的“查案”手段,。鮑總舉例到“現(xiàn)在通過員工提供的菜單都能發(fā)現(xiàn)有趣的舞弊行為,，現(xiàn)在這個(gè)作假也是作全套，儼然形成一個(gè)造假產(chǎn)業(yè)鏈,，兩家不同餐館的菜單，菜名都一樣,，菜品單價(jià)加總卻不等于合計(jì)金額，這些造假人員素質(zhì)總體偏低,，很多小學(xué)都沒畢業(yè)”,，頓時(shí)引起學(xué)員哄堂大笑，同時(shí)也進(jìn)一步提升了大家的學(xué)習(xí)興趣,。立刻有學(xué)員問到：“面對(duì)成千上萬的數(shù)據(jù)怎么知道這筆數(shù)據(jù)就有問題呢,，如何找到這些有問題的人?”“主要還是依靠強(qiáng)大的內(nèi)控流程與系統(tǒng)”鮑總回答到,，接著為大家展示了系統(tǒng)里面各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制儀表盤，鮑總分享到：“公司根據(jù)自己的業(yè)務(wù)特性分別設(shè)置了不同業(yè)務(wù)類別的風(fēng)險(xiǎn)控制儀表盤,，大大小小加起來有20多個(gè),，通過在系統(tǒng)里設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)，一旦觸發(fā)標(biāo)準(zhǔn),，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)識(shí)別出異樣數(shù)據(jù),，找到異樣數(shù)據(jù)，合規(guī)部員工會(huì)進(jìn)一步做實(shí)地調(diào)查,，通過調(diào)查證實(shí)之后就正式確認(rèn)不合規(guī)行為�,！�

　　現(xiàn)在不少企業(yè)開始通過使用公司信用卡來規(guī)避員工報(bào)銷的舞弊行為,，然而同樣的上有對(duì)策下有政策，pos單也有造假窩點(diǎn),，針對(duì)這種情況,，鮑總又列舉了在pos單上如何尋找蛛絲馬跡從而“破案”的例子,，他分享到：“刷卡pos單上有的有人名，有的沒有,，我們把所有信用卡刷卡信息輸在系統(tǒng)里,，發(fā)現(xiàn)有一個(gè)人名非常高頻率的出現(xiàn)在系統(tǒng)里,，最關(guān)鍵是這個(gè)人名不是公司的員工，就通過這個(gè)線索順藤摸瓜發(fā)現(xiàn)那個(gè)人在當(dāng)?shù)鼐褪秦溬u刷卡單的,�,！�

　　有意思的案例太多，時(shí)間太短,，研討會(huì)接近尾聲,，學(xué)員們顯然意猶未盡,，大家紛紛表示對(duì)于這樣的課程內(nèi)容非常感興趣，只講實(shí)戰(zhàn),，只分享干貨,，沒有理論和教條。大數(shù)據(jù)分析給企業(yè)合規(guī)管理帶來了新的思路和手段,，大家也開始期待ACCA與鉑略咨詢持續(xù)推出類似課程,。