大數據時代,，所有決策與判斷都基于大數據的分析，企業(yè)風險與合規(guī)管理領域也順應時代發(fā)展潮流,，ACCA與鉑略咨詢聯(lián)袂推出的 “利用數據分析進行風險控制”的研討會于10月23日在滬順利舉行,，來自各知名外企的財務與內控部同行近50人悉數出席,。

　　本次研討會的分享嘉賓是來自某世界500強藥企的合規(guī)與內審部總監(jiān)鮑總,，本次主題雖是講企業(yè)風險控制與合規(guī),，但他的分享絲毫不提關于內控與合規(guī)的法案與理論知識而是以日常工作中員工的舞弊與不合規(guī)行為的案例入手，幽默風趣的分享了各種低水平“作案”露出馬腳的趣文,，并從這些舞弊現象中總結出一套福爾摩斯般順藤摸瓜,，抽絲剝繭的“查案”手段。鮑總舉例到“現在通過員工提供的菜單都能發(fā)現有趣的舞弊行為,，現在這個作假也是作全套,，儼然形成一個造假產業(yè)鏈，兩家不同餐館的菜單,，菜名都一樣,，菜品單價加總卻不等于合計金額，這些造假人員素質總體偏低,，很多小學都沒畢業(yè)”,，頓時引起學員哄堂大笑，同時也進一步提升了大家的學習興趣,。立刻有學員問到：“面對成千上萬的數據怎么知道這筆數據就有問題呢,，如何找到這些有問題的人?”“主要還是依靠強大的內控流程與系統(tǒng)”鮑總回答到，接著為大家展示了系統(tǒng)里面各業(yè)務環(huán)節(jié)的風險控制儀表盤,，鮑總分享到：“公司根據自己的業(yè)務特性分別設置了不同業(yè)務類別的風險控制儀表盤,，大大小小加起來有20多個，通過在系統(tǒng)里設置標準,，一旦觸發(fā)標準,，系統(tǒng)就會自動識別出異樣數據，找到異樣數據,，合規(guī)部員工會進一步做實地調查,，通過調查證實之后就正式確認不合規(guī)行為�,！�

　　現在不少企業(yè)開始通過使用公司信用卡來規(guī)避員工報銷的舞弊行為,，然而同樣的上有對策下有政策，pos單也有造假窩點,，針對這種情況,，鮑總又列舉了在pos單上如何尋找蛛絲馬跡從而“破案”的例子，他分享到：“刷卡pos單上有的有人名,，有的沒有,，我們把所有信用卡刷卡信息輸在系統(tǒng)里，發(fā)現有一個人名非常高頻率的出現在系統(tǒng)里,，最關鍵是這個人名不是公司的員工,，就通過這個線索順藤摸瓜發(fā)現那個人在當地就是販賣刷卡單的�,！�

　　有意思的案例太多,，時間太短，研討會接近尾聲,，學員們顯然意猶未盡,，大家紛紛表示對于這樣的課程內容非常感興趣，只講實戰(zhàn),，只分享干貨,，沒有理論和教條。大數據分析給企業(yè)合規(guī)管理帶來了新的思路和手段，大家也開始期待ACCA與鉑略咨詢持續(xù)推出類似課程,。