一,、SAP財務系統(tǒng)在應收核算中的應用

　　SAP財務系統(tǒng)應收賬款模塊對所有客戶的賬戶進行監(jiān)測和控制,。在此模塊中賬戶分析、示警報告,、逾期清單以及靈活的存款功能,，應收賬款模塊與銷售模塊實時集成，都使用戶能夠方便的處理客戶賬務,。

　　1．客戶主記錄管理

　　應收賬款中客戶的主記錄是分層維護的,。從集團層面上來說，每一個客戶有唯一的編碼,、名稱,、地址、納稅登記號等,。對每個公司代碼來說,，他可以維護該客戶一些特殊的信息。對于客戶的訂單幣別，交貨方式等和銷售相關(guān)的信息是維護在各銷售區(qū)域?qū)哟蔚�,，這樣的層次表明SAP系統(tǒng)中客戶的信息也是集成的信息,，是為財務和銷售部門共用的信息。

　　2．總賬和明細賬集成

　　客戶的編碼就是客戶的明細賬號,，由于集成了銷售模塊,，發(fā)票一般是從銷售開票清單自動生成的。SAP財務系統(tǒng)中直接用客戶的編碼進行賬務的處理,，分錄行也是直接用客戶編碼錄入的,。

　　3．客戶信用控制

　　在SAP財務系統(tǒng)中，通過信貸控制范圍來控制客戶風險,，不同的公司代碼可以分配相同或不同的信用控制范圍,，然后為每個客戶賦予相應的信用額度，客戶就只能在信貸額度范圍內(nèi)使用信用,。

　　4．催款和自動信函往來

　　在客戶有逾期賬款的情況時,，通過運行催款程序，系統(tǒng)會自動選擇客戶和逾期賬項,，打印催款函,。催款函的格式可以自由定義，系統(tǒng)可以動態(tài)的獲取相關(guān)信息,，包括地址,、未清項目、負責人等,。此外還可以設立不同的催款等級,，對于逾期不久的客戶，催款函中的措辭較為溫和,；而對于逾期時間較長,，已經(jīng)催款數(shù)次無效的客戶，催款函中的措辭將比較強硬,，甚至直接通知內(nèi)部法律部門,，進入法律程序。

　　二,、SAP財務系統(tǒng)在應付會計中的應用

　　SAP財務系統(tǒng)應付賬款模塊對所有供應商賬戶進行監(jiān)測和控制,。在此模塊中賬戶分析、采購控制,、采購結(jié)算及自動付款,、應付款管理,，都使用戶能夠方便的處理供應商賬務,。

　　1．供應商主記錄管理

　　客戶管理類似系統(tǒng)對供應商分三個層次進行管理的。集團層的供應商信息，包括名稱,、地址,、語言、電話等對于每一個分子公司來說都是統(tǒng)一的,。在公司代碼層各個公司可以根據(jù)與供應商的業(yè)務往來單獨定義供應商信息,。比如付款條件，付款方式,，開戶銀行,，利息計算，統(tǒng)馭科目,。對于和采購相關(guān)的供應商信息,，在SAP財務系統(tǒng)中是在“采購組織層”來維護的。

　　2．自動付款的內(nèi)部控制點

　　對于存在大量付款業(yè)務的企業(yè),，SAP財務系統(tǒng)一般使用排隊自動付款的功能,，來規(guī)范付款流程和加速業(yè)務處理。

　　首先,，在自動付款執(zhí)行的時候,，系統(tǒng)根據(jù)操作員（如：應付賬會計）輸入的選擇性條件，比如會計員,、供應商,、日期、付款方式等,，從系統(tǒng)中采集供應商主數(shù)據(jù)中的相關(guān)信息,，信息包括付款條款、付款方式,、開戶銀行,，是否凍結(jié)付款等。其次,，還會采集供應商的未清項,，如未清的發(fā)票金額。另外,，SAP系統(tǒng)會跟據(jù)供應商的主數(shù)據(jù)和未清發(fā)票生成一個付款建議,。在付款建議中包含了與付款有關(guān)的所有信息，如供應商,、付款方式,、開戶銀行、對方開戶行,、幣別,、金額等。操作員可以對付款建議進行編輯，決定是否付款或更改某些付款條件,。編輯完成后開始運行自動付款程序,。

　　自動付款程序一方面自動更新財務賬，生成相應的會計分錄（借：應付賬款,，貸：銀行存款———未達）,；另一方面付款數(shù)據(jù)被送入付款媒介程序，實際付款,。傳統(tǒng)方式是打印付款單據(jù),，比如：套打電匯通知單或支票；有些企業(yè)打印出付款清單,，由出納人員直接填寫付款單據(jù),。還可以將SAP系統(tǒng)中的付款程序與電子銀行的客戶端直接相連，通過系統(tǒng)接口將SAP系統(tǒng)的付款指令直接發(fā)給電子銀行的客戶端,，客戶端收到指令后連接到銀行的主機進行付款,。