一、SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)在應(yīng)收核算中的應(yīng)用

　　SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)收賬款模塊對(duì)所有客戶(hù)的賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制。在此模塊中賬戶(hù)分析,、示警報(bào)告、逾期清單以及靈活的存款功能，應(yīng)收賬款模塊與銷(xiāo)售模塊實(shí)時(shí)集成，都使用戶(hù)能夠方便的處理客戶(hù)賬務(wù),。

　　1．客戶(hù)主記錄管理

　　應(yīng)收賬款中客戶(hù)的主記錄是分層維護(hù)的。從集團(tuán)層面上來(lái)說(shuō),，每一個(gè)客戶(hù)有唯一的編碼,、名稱(chēng)、地址,、納稅登記號(hào)等,。對(duì)每個(gè)公司代碼來(lái)說(shuō)，他可以維護(hù)該客戶(hù)一些特殊的信息,。對(duì)于客戶(hù)的訂單幣別,，交貨方式等和銷(xiāo)售相關(guān)的信息是維護(hù)在各銷(xiāo)售區(qū)域?qū)哟蔚模�這樣的層次表明SAP系統(tǒng)中客戶(hù)的信息也是集成的信息,，是為財(cái)務(wù)和銷(xiāo)售部門(mén)共用的信息,。

　　2．總賬和明細(xì)賬集成

　　客戶(hù)的編碼就是客戶(hù)的明細(xì)賬號(hào)，由于集成了銷(xiāo)售模塊,，發(fā)票一般是從銷(xiāo)售開(kāi)票清單自動(dòng)生成的,。SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中直接用客戶(hù)的編碼進(jìn)行賬務(wù)的處理，分錄行也是直接用客戶(hù)編碼錄入的,。

　　3．客戶(hù)信用控制

　　在SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中，通過(guò)信貸控制范圍來(lái)控制客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn),，不同的公司代碼可以分配相同或不同的信用控制范圍,，然后為每個(gè)客戶(hù)賦予相應(yīng)的信用額度，客戶(hù)就只能在信貸額度范圍內(nèi)使用信用,。

　　4．催款和自動(dòng)信函往來(lái)

　　在客戶(hù)有逾期賬款的情況時(shí),，通過(guò)運(yùn)行催款程序,，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)選擇客戶(hù)和逾期賬項(xiàng)，打印催款函,。催款函的格式可以自由定義,，系統(tǒng)可以動(dòng)態(tài)的獲取相關(guān)信息，包括地址,、未清項(xiàng)目,、負(fù)責(zé)人等。此外還可以設(shè)立不同的催款等級(jí),，對(duì)于逾期不久的客戶(hù),，催款函中的措辭較為溫和；而對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng),，已經(jīng)催款數(shù)次無(wú)效的客戶(hù),，催款函中的措辭將比較強(qiáng)硬，甚至直接通知內(nèi)部法律部門(mén),，進(jìn)入法律程序,。

　　二、SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)在應(yīng)付會(huì)計(jì)中的應(yīng)用

　　SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)付賬款模塊對(duì)所有供應(yīng)商賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和控制,。在此模塊中賬戶(hù)分析,、采購(gòu)控制、采購(gòu)結(jié)算及自動(dòng)付款,、應(yīng)付款管理,，都使用戶(hù)能夠方便的處理供應(yīng)商賬務(wù)。

　　1．供應(yīng)商主記錄管理

　　客戶(hù)管理類(lèi)似系統(tǒng)對(duì)供應(yīng)商分三個(gè)層次進(jìn)行管理的,。集團(tuán)層的供應(yīng)商信息,，包括名稱(chēng)、地址,、語(yǔ)言,、電話(huà)等對(duì)于每一個(gè)分子公司來(lái)說(shuō)都是統(tǒng)一的。在公司代碼層各個(gè)公司可以根據(jù)與供應(yīng)商的業(yè)務(wù)往來(lái)單獨(dú)定義供應(yīng)商信息,。比如付款條件,，付款方式，開(kāi)戶(hù)銀行,，利息計(jì)算,，統(tǒng)馭科目。對(duì)于和采購(gòu)相關(guān)的供應(yīng)商信息,，在SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)中是在“采購(gòu)組織層”來(lái)維護(hù)的,。

　　2．自動(dòng)付款的內(nèi)部控制點(diǎn)

　　對(duì)于存在大量付款業(yè)務(wù)的企業(yè)，SAP財(cái)務(wù)系統(tǒng)一般使用排隊(duì)自動(dòng)付款的功能,，來(lái)規(guī)范付款流程和加速業(yè)務(wù)處理,。

　　首先,，在自動(dòng)付款執(zhí)行的時(shí)候，系統(tǒng)根據(jù)操作員（如：應(yīng)付賬會(huì)計(jì)）輸入的選擇性條件,，比如會(huì)計(jì)員,、供應(yīng)商、日期,、付款方式等,，從系統(tǒng)中采集供應(yīng)商主數(shù)據(jù)中的相關(guān)信息，信息包括付款條款,、付款方式,、開(kāi)戶(hù)銀行，是否凍結(jié)付款等,。其次,，還會(huì)采集供應(yīng)商的未清項(xiàng)，如未清的發(fā)票金額,。另外,，SAP系統(tǒng)會(huì)跟據(jù)供應(yīng)商的主數(shù)據(jù)和未清發(fā)票生成一個(gè)付款建議。在付款建議中包含了與付款有關(guān)的所有信息,，如供應(yīng)商,、付款方式、開(kāi)戶(hù)銀行,、對(duì)方開(kāi)戶(hù)行,、幣別、金額等,。操作員可以對(duì)付款建議進(jìn)行編輯,，決定是否付款或更改某些付款條件。編輯完成后開(kāi)始運(yùn)行自動(dòng)付款程序,。

　　自動(dòng)付款程序一方面自動(dòng)更新財(cái)務(wù)賬,，生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄（借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款———未達(dá)）,；另一方面付款數(shù)據(jù)被送入付款媒介程序,，實(shí)際付款。傳統(tǒng)方式是打印付款單據(jù),，比如：套打電匯通知單或支票,；有些企業(yè)打印出付款清單，由出納人員直接填寫(xiě)付款單據(jù),。還可以將SAP系統(tǒng)中的付款程序與電子銀行的客戶(hù)端直接相連,，通過(guò)系統(tǒng)接口將SAP系統(tǒng)的付款指令直接發(fā)給電子銀行的客戶(hù)端，客戶(hù)端收到指令后連接到銀行的主機(jī)進(jìn)行付款。