一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取,。

    二、負(fù)責(zé)支票,、匯票、發(fā)票,、收據(jù)管理,。

    三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章,。

    四、負(fù)責(zé)報銷差旅費(fèi)的工作,。

    1,、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單,，然后交總經(jīng)理審批簽名,，交由財務(wù)審核，確認(rèn)無誤后,，由出納發(fā)款,。

    2、員工出差回來后,，據(jù)實(shí)填寫支付證明單,，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名,，然后給總經(jīng)理簽名,，進(jìn)行實(shí)報實(shí)銷，再經(jīng)會計審核后,，由出納給予報銷,。

    五、員工工資的發(fā)放

    A現(xiàn)金收付

    1,、現(xiàn)金收付的,，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收,，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。

    2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額,，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

    3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,，不得"坐支".

    4,、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符,。做好現(xiàn)金結(jié)報單,，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處,。

    5,、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),。 特殊情況需審批,。

    6、員工外出借款無論金額多少,，都須總經(jīng)理簽字,，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款,，引起糾紛,，由責(zé)任人自負(fù)。

    B 銀行賬處理

    1,、登記銀行日記賬時先分清賬戶,，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù),。

    2,、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運(yùn)作情況,，以調(diào)度資金,。每日下班之前填制結(jié)報單。

    3,、保管好各種空白支票,，不得隨意亂放。

    4,、公司賬務(wù)章平時由出納保管,。

    C報銷審核

    1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,，證明人是否簽字,。 若無，應(yīng)補(bǔ),。

    2,、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。 若有，問明原因或不予報銷,。

    3,、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有,，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷,，也不得稅前扣除,，終了補(bǔ)充）。

    4,、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng),。若超過，應(yīng)重填,。

    5,、大、小金額是否相符,。 若不相符,，應(yīng)更正重填。

    6,、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷,。若不屬，應(yīng)拒絕報銷,，有特殊原因,，應(yīng)經(jīng)審批。

    7,、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字,。若無，不予報銷

    以上只是大致流程,，未進(jìn)事項(xiàng),，請諸位加以補(bǔ)充。