一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取,。

    二,、負(fù)責(zé)支票、匯票,、發(fā)票,、收據(jù)管理。

    三,、做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

    四,、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作,。

    1、員工出差分借支和不可借支,，若需要借支就必須填寫借支單,，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核,，確認(rèn)無誤后,，由出納發(fā)款。

    2,、員工出差回來后,，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,，先交由證明人簽名,，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷,，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后,，由出納給予報(bào)銷。

    五,、員工工資的發(fā)放

    A現(xiàn)金收付

    1,、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額,，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收,，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

    2,、現(xiàn)金一經(jīng)付清,，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。

    3,、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

    4,、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,，做到賬實(shí)相符,。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧,。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處,。

    5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),。 特殊情況需審批。

    6,、員工外出借款無論金額多少,，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款,。若無批準(zhǔn)借款,，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù),。

    B 銀行賬處理

    1,、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴,。開匯兌手續(xù),。

    2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單,。

    3,、保管好各種空白支票，不得隨意亂放,。

    4,、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

    C報(bào)銷審核

    1,、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,，證明人是否簽字。 若無,，應(yīng)補(bǔ),。

    2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。 若有,，問明原因或不予報(bào)銷,。

    3,、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外,，其余收據(jù)不得報(bào)銷,，也不得稅前扣除，終了補(bǔ)充）,。

    4,、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過3項(xiàng)。若超過,，應(yīng)重填,。

    5、大,、小金額是否相符,。 若不相符，應(yīng)更正重填,。

    6,、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬,，應(yīng)拒絕報(bào)銷,，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批,。

    7,、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,，不予報(bào)銷

    以上只是大致流程,，未進(jìn)事項(xiàng)，請諸位加以補(bǔ)充,。