一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

    二,、負(fù)責(zé)支票,、匯票,、發(fā)票、收據(jù)管理,。

    三,、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章,。

    四,、負(fù)責(zé)報銷差旅費(fèi)的工作。

    1,、員工出差分借支和不可借支,，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名,，交由財務(wù)審核,，確認(rèn)無誤后，由出納發(fā)款,。

    2,、員工出差回來后,，據(jù)實填寫支付證明單,，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名,，進(jìn)行實報實銷,，再經(jīng)會計審核后，由出納給予報銷,。

    五,、員工工資的發(fā)放

    A現(xiàn)金收付

    1、現(xiàn)金收付的,，要當(dāng)面點(diǎn)清金額,，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。

    2,、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額,，由責(zé)任人負(fù)責(zé),。

    3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,，不得"坐支".

    4,、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符,。做好現(xiàn)金結(jié)報單,，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處,。

    5,、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),。 特殊情況需審批,。

    6、員工外出借款無論金額多少,，都須總經(jīng)理簽字,，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款,，引起糾紛,，由責(zé)任人自負(fù)。

    B 銀行賬處理

    1,、登記銀行日記賬時先分清賬戶,，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù),。

    2,、每日結(jié)出各賬戶存款余額,，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金,。每日下班之前填制結(jié)報單,。

    3、保管好各種空白支票,，不得隨意亂放,。

    4、公司賬務(wù)章平時由出納保管,。

    C報銷審核

    1,、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字,。 若無,，應(yīng)補(bǔ)。

    2,、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。 若有，問明原因或不予報銷,。

    3,、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有,，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外,，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除,，終了補(bǔ)充）,。

    4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項,。若超過,，應(yīng)重填。

    5,、大,、小金額是否相符。 若不相符,，應(yīng)更正重填,。

    6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷,。若不屬,，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因,，應(yīng)經(jīng)審批,。

    7,、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,，不予報銷

    以上只是大致流程,，未進(jìn)事項,，請諸位加以補(bǔ)充,。