問(wèn)題來(lái)源：
丁公司2020年年末的長(zhǎng)期借款余額為12000萬(wàn)元,，短期借款余額為零。該公司的最佳現(xiàn)金持有量為500萬(wàn)元,，如果資金不足,，可向銀行借款,。假設(shè)：銀行要求借款的金額是100萬(wàn)元的整數(shù)倍，而償還本金的金額是10萬(wàn)元的整數(shù)倍,；新增借款發(fā)生在季度期初,，償還借款本金發(fā)生在季度期末，先償還短期借款,；借款利息按季度平均計(jì)提,，并在季度期末償還。
丁公司編制了2021年各季度的現(xiàn)金預(yù)算,，部分信息如下表所示：
注：表中“×”表示省略的數(shù)據(jù),。
要求：確定上表中英文字母代表的數(shù)值（不需要列示計(jì)算過(guò)程）。（★★）
王老師
2021-04-17 06:54:46 2473人瀏覽
尊敬的學(xué)員,，您好：
現(xiàn)金余缺=期初現(xiàn)金余額+本期現(xiàn)金收入-本期現(xiàn)金支出
第一季度期末現(xiàn)金余額=第二季度期初現(xiàn)金余額,，不等于第二季度現(xiàn)金余缺
現(xiàn)金余缺的計(jì)算可以用公式：“現(xiàn)金余缺=期初現(xiàn)金余額+本期現(xiàn)金收入-本期現(xiàn)金支出”計(jì)算，但是題目并未給出期初現(xiàn)金余額+本期現(xiàn)金收入-本期現(xiàn)金支出這三個(gè)指標(biāo)的相關(guān)數(shù)據(jù),，所以這里不是使用這個(gè)公式計(jì)算的,，而是使用“現(xiàn)金余缺+現(xiàn)金籌措-現(xiàn)金運(yùn)用=期末現(xiàn)金余額”來(lái)計(jì)算的。
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