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【內(nèi)容導(dǎo)航】：

證券法6

【所屬章節(jié)】：

本知識(shí)點(diǎn)屬于《證券市場基本法律法規(guī)》第一章證券市場基本法律法規(guī)

【知識(shí)點(diǎn)】證券法

證券法6

3.年度報(bào)告

上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送記載以下內(nèi)容的年度報(bào)告,，并予公告：

(1)公司概況;

(2)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營情況;

(3)董事、監(jiān)事,、高級(jí)管人員簡介及其持股情況;

(4)已發(fā)行的股票,、公司債券情況,，包括持有公司股份最多的前十名股東的名單和持股數(shù)額;

(5)公司的實(shí)際控制人;

(6)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

4.臨時(shí)報(bào)告

發(fā)生可能對上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件,，投資者尚未得知時(shí),，上市公司應(yīng)當(dāng)立即將有關(guān)該重大事件的情況向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告,，說明事件的起因,、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的法律后果。

重大事件包括：

(1)公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化;

(2)公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定;

(3)公司訂立重要合同,，可能對公司的資產(chǎn),、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響;

(4)公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況;

(5)公司發(fā)生重大虧損或者重大損失;

(6)公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化;

(7)公司的董事,、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng);

(8)持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人,，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化;

(9)公司減資、合并,、分立,、解散及申請破產(chǎn)的決定;

(10)涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì),、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效;

(11)公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查,，公司董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施;

(12)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng),。

上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見,。上市公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對董事會(huì)編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面審核意見,。上市公司董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,。

5.信息公開不實(shí)的法律責(zé)任

發(fā)行人、上市公司公告的招股說明書,、公司債券募集辦法,、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、上市報(bào)告文件,、年度報(bào)告,、中期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告以及其他信息披露資料,，有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發(fā)行人,、上市公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任;發(fā)行人,、上市公司的董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員以及保薦人,、承銷的證券公司，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人,、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,，但是能夠證明自己沒有過錯(cuò)的除外;發(fā)行人、上市公司的控股股東,、實(shí)際控制人有過錯(cuò)的,，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任,。

（六）禁止內(nèi)幕交易（掌握）

1.內(nèi)幕信息的知情人

證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括：

(1)發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;

(2)持有公司5%以上股份的股東及其董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員，公司的實(shí)際控制人及其董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員;

(3)發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員;

(4)由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員;

(5)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行,、交易進(jìn)行管理的其他人員;

(6)保薦人、承銷的證券公司,、證券交易所,、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員;

(7)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人,。

(由東奧教務(wù)提供)

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