【問】企業(yè)不得坐支現(xiàn)金，也就是說不能從本單位現(xiàn)金收入中直接支付現(xiàn)金,。收支現(xiàn)金時,，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，庫存現(xiàn)金限額不就是現(xiàn)金收入嗎?

　　【解答】

　　會計(jì)上講究收支兩條線,。收到的現(xiàn)金直接支付屬于坐支現(xiàn)金,，因?yàn)榘匆?guī)定所有收到的現(xiàn)金當(dāng)日需要存入銀行。支出現(xiàn)金用到的現(xiàn)金是你從銀行提出來的,，不是直接收到的,。如果收支發(fā)生在不同日期相信你也就沒有疑問了。

　　舉個例子,，比如你2號收到100元,，當(dāng)日支出50元，1號庫存現(xiàn)金10元,。 按要求你要去銀行存入100元,，提取40元，最后支出50元,，如果要留備用金,，還可以多提一點(diǎn)。

　　實(shí)際工作中你可以把收到的錢支出出去,，但是當(dāng)日一定要在銀行辦理存款業(yè)務(wù),。就是你收到100元，支出50元,，還剩下50元,。之后帶上那60元(上一天還有10元余額)和你要提現(xiàn)的40元的支票，去銀行填一張100元的存單,，做賬時先做存入100元的業(yè)務(wù),，之后是提現(xiàn)40元的業(yè)務(wù)，最后是支付現(xiàn)金50元的業(yè)務(wù),。