一,、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

    二,、負責(zé)支票,、匯票,、發(fā)票,、收據(jù)管理,。

    三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,，并負責(zé)保管財務(wù)章,。

    四,、負責(zé)報銷差旅費的工作,。

    1、員工出差分借支和不可借支,，若需要借支就必須填寫借支單,，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務(wù)審核,，確認無誤后,，由出納發(fā)款。

    2、員工出差回來后,，據(jù)實填寫支付證明單,，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名,，然后給總經(jīng)理簽名,，進行實報實銷，再經(jīng)會計審核后,，由出納給予報銷,。

    五、員工工資的發(fā)放,。

    A現(xiàn)金收付

    1,、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額,，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒收,，由責(zé)任人負責(zé)。

    2,、現(xiàn)金一經(jīng)付清,，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章".多付或少付金額，由責(zé)任人負責(zé),。

    3,、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得"坐支".

    4,、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單,，防止現(xiàn)金盈虧,。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

    5,、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批,。

    6,、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字,，批準并用借支單借款,。若無批準借款，引起糾紛,，由責(zé)任人自負,。

    B 銀行賬處理

    1,、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴,。開匯兌手續(xù),。

    2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,，以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況,，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單,。

    3,、保管好各種空白支票，不得隨意亂放,。

    4,、公司賬務(wù)章平時由出納保管。

    C報銷審核

    1,、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,，證明人是否簽字。 若無,，應(yīng)補,。

    2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改,。 若有,，問明原因或不予報銷。

    3,、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外,，其余收據(jù)不得報銷,，也不得稅前扣除，終了補充）,。

    4,、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過,，應(yīng)重填,。

    5、大,、小金額是否相符,。 若不相符,，應(yīng)更正重填,。

    6,、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬,，應(yīng)拒絕報銷,，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批,。

    7,、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,，不予報銷,。