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補(bǔ)償性余額下借款的到期還款額是多少,？

不是借款1000萬嗎,，到期怎么還900？應(yīng)該還1000萬啊

長期借款籌資債務(wù)資本成本的概念 2020-08-11 07:49:12

問題來源：

甲公司目前有一個好的投資機(jī)會,，急需資金1000萬元,。該公司財務(wù)經(jīng)理通過與幾家銀行進(jìn)行洽談，初步擬定了3個備選借款方案,。3個方案的借款本金均為1000萬元,，借款期限均為五年，具體還款方式如下：
方案一：采取定期支付利息,，到期一次性償還本金的還款方式,，每半年支付一次利息，每次支付利息40萬元,。
方案二：采取等額償還本息的還款方式,，每年末償還本息一次，每次還款額為250萬元,。
方案三：采取定期支付利息,，到期一次性償還本金的還款方式,，每年末支付一次利息,，每次支付利息80萬元。此外,，銀行要求甲公司按照借款本金的10%保持補(bǔ)償性余額，對該部分補(bǔ)償性余額,，銀行按照3%的銀行存款利率每年末支付企業(yè)存款利息,。
要求：計(jì)算三種借款方案的有效年利率。如果僅從資本成本的角度分析,，甲公司應(yīng)當(dāng)選擇哪個借款方案,？

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樊老師

2020-08-11 16:00:26 3517人瀏覽

哈嘍,！努力學(xué)習(xí)的小天使：

補(bǔ)償性余額是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%~20%）的最低存款余額。在本題中,，借了1000萬元,，但是要在銀行留100萬元，能用的只有900萬元,，那還款的時候,，留在銀行的100萬元自然也就不用還了。

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