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補(bǔ)償性余額下借款的到期還款額是多少,？

不是借款1000萬(wàn)嗎，到期怎么還900,？應(yīng)該還1000萬(wàn)啊

長(zhǎng)期借款籌資債務(wù)資本成本的概念 2020-08-11 07:49:12

問(wèn)題來(lái)源：

甲公司目前有一個(gè)好的投資機(jī)會(huì)，急需資金1000萬(wàn)元,。該公司財(cái)務(wù)經(jīng)理通過(guò)與幾家銀行進(jìn)行洽談,，初步擬定了3個(gè)備選借款方案。3個(gè)方案的借款本金均為1000萬(wàn)元,，借款期限均為五年,，具體還款方式如下：
方案一：采取定期支付利息，到期一次性?xún)斶€本金的還款方式,，每半年支付一次利息,，每次支付利息40萬(wàn)元。
方案二：采取等額償還本息的還款方式,，每年末償還本息一次,，每次還款額為250萬(wàn)元。
方案三：采取定期支付利息,，到期一次性?xún)斶€本金的還款方式,，每年末支付一次利息，每次支付利息80萬(wàn)元,。此外,，銀行要求甲公司按照借款本金的10%保持補(bǔ)償性余額，對(duì)該部分補(bǔ)償性余額,，銀行按照3%的銀行存款利率每年末支付企業(yè)存款利息,。
要求：計(jì)算三種借款方案的有效年利率,。如果僅從資本成本的角度分析，甲公司應(yīng)當(dāng)選擇哪個(gè)借款方案,？

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樊老師

2020-08-11 16:00:26 3837人瀏覽

哈嘍,！努力學(xué)習(xí)的小天使：

??補(bǔ)償性余額是銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%~20%）的最低存款余額。在本題中,，借了1000萬(wàn)元,，但是要在銀行留100萬(wàn)元，能用的只有900萬(wàn)元,，那還款的時(shí)候,，留在銀行的100萬(wàn)元自然也就不用還了。?

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