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【內(nèi)容導(dǎo)航】：

公司治理,、內(nèi)部控制與合規(guī)管理3

【所屬章節(jié)】：

本知識(shí)點(diǎn)屬于《證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)》第二章-證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理規(guī)范

【知識(shí)點(diǎn)】公司治理,、內(nèi)部控制與合規(guī)管理

公司治理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理3

2,、 對(duì)董事會(huì)的要求

(1)證券公司設(shè)董事會(huì)的,，內(nèi)部董事人數(shù)不得超過(guò)董事人數(shù)的1/2。證券公司可以聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人士擔(dān)任董事,。

(2)公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定董事會(huì)的職責(zé),、議事方式和表決程序;并應(yīng)就董事長(zhǎng)不能履職或者缺位時(shí)，董事長(zhǎng)職責(zé)的行使作出明確規(guī)定,。

(3)證券公司董事會(huì)每年至少召開(kāi)兩次會(huì)議,。出席會(huì)議的董事和記錄人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽字。會(huì)議記錄應(yīng)依法保存,。

(4)董事會(huì)表決有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的議案時(shí),，與交易對(duì)方有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)當(dāng)回避。該次董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事出席即可舉行,，董事會(huì)會(huì)議所作決議須經(jīng)無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事過(guò)半數(shù)通過(guò),。出席董事會(huì)的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人的，應(yīng)當(dāng)將該事項(xiàng)提交股東(大)會(huì)審議,。

(5)證券公司董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律,、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)要求董事會(huì)糾正,，經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行,。

(6)證券公司應(yīng)當(dāng)設(shè)董事會(huì)秘書(shū)。

3,、 對(duì)董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的要求

證券公司董事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由董事組成,。專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成員應(yīng)當(dāng)具有與專(zhuān)門(mén)委員會(huì)職責(zé)相適應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。審計(jì)委員會(huì)中獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于1/2,，并且至少有1名獨(dú)立董事從事會(huì)計(jì)工作5年以上,。薪酬與提名委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)巍?/p>

（1）薪酬與提名委員會(huì)的主要職責(zé)

薪酬與提名委員會(huì)的主要職責(zé)包括：

①對(duì)董事,、高級(jí)管理人員的選任標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行審議并提出意見(jiàn),，搜尋合格的董事和高級(jí)管理人員入選,，對(duì)董事和高級(jí)管理人員入選的資格條件進(jìn)行審查并提出建議;

②對(duì)董事和高級(jí)管理人員的考核與薪酬管理制度進(jìn)行審議并提出意見(jiàn);

③對(duì)董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行考核并提出建議;

④公司章程規(guī)定的其他職責(zé),。

（2）審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)

審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)包括：

①監(jiān)督年度審計(jì)工作,，就審計(jì)后的財(cái)務(wù)報(bào)告信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性作出判斷,，提交董事會(huì)審議;

②提議聘請(qǐng)或者更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu),，并監(jiān)督外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為;

③負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間的溝通;

④公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)

風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)的主要職責(zé)包括：

①對(duì)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo),、基本政策進(jìn)行審議并提出意見(jiàn),。

②對(duì)合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)進(jìn)行審議并提出意見(jiàn)。

③對(duì)需董事會(huì)審議的重大決策的風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn),。

④對(duì)需董事會(huì)審議的合規(guī)報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行審議并提出意見(jiàn),。

⑤公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

證券公司董事會(huì)設(shè)合規(guī)委員會(huì)的,，前述職責(zé)中有關(guān)合規(guī)管理的職責(zé)可以由合規(guī)委員會(huì)行使,。

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