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【第二章 公司法律制度】

董事,、監(jiān)事和高級(jí)管理人員

高級(jí)管理人員,，是指公司的經(jīng)理、副經(jīng)理,、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,，上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司章程規(guī)定的其他人員。

一,、董,、監(jiān)、高的任職資格（2017B簡(jiǎn)Q2）

有下列情形之一的,，不得擔(dān)任公司的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員（法定代表人）：

（1）無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力,；

（2）因貪污,、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn),、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序,，被判處刑罰,，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利,，執(zhí)行期滿未逾5年，被宣告緩刑的,，自緩刑考驗(yàn)期滿之日起未逾2年,；

（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng),、經(jīng)理,，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的,，自該公司,、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年,；

（4）擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司,、企業(yè)的法定代表人,，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司,、企業(yè)被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉之日起未逾3年；

（5）個(gè)人因所負(fù)數(shù)額較大債務(wù)到期未清償被人民法院列為失信被執(zhí)行人,。

違反上述規(guī)定選舉,、委派董事、監(jiān)事或者聘任高級(jí)管理人員的,，該選舉,、委派或者聘任無(wú)效。

董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員在任職期間出現(xiàn)上述所列情形的，公司應(yīng)當(dāng)解除其職務(wù),。

二,、董、監(jiān),、高的基本義務(wù)

1.忠實(shí)義務(wù)

董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有忠實(shí)義務(wù),，應(yīng)當(dāng)采取措施避免自身利益與公司利益沖突,，不得利用職權(quán)牟取不正當(dāng)利益。

2.勤勉義務(wù)

董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員對(duì)公司負(fù)有勤勉義務(wù)，執(zhí)行職務(wù)應(yīng)當(dāng)為公司的最大利益盡到管理者通常應(yīng)有的合理注意,。

3.實(shí)際董事規(guī)則

公司的控股股東,、實(shí)際控制人不擔(dān)任公司董事但實(shí)際執(zhí)行公司事務(wù)的，適用上述忠實(shí),、勤勉義務(wù)規(guī)定,。

三、忠實(shí)義務(wù)

1.絕對(duì)禁止（搞錢披秘密）

董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員不得有下列行為：

（1）侵占公司財(cái)產(chǎn)、挪用公司資金；

（2）將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開(kāi)立賬戶存儲(chǔ),；

（3）利用職權(quán)賄賂或者收受其他非法收入,；

（4）接受他人與公司交易的傭金歸為己有；

（5）擅自披露公司秘密,；

（6）違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為,。

2.相對(duì)禁止（競(jìng)業(yè)、自我交易,、謀取商業(yè)機(jī)會(huì)）

（1）自我交易

董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員,，直接或者間接與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易,，應(yīng)當(dāng)就與訂立合同或者進(jìn)行交易有關(guān)的事項(xiàng)向董事會(huì)或者股東會(huì)報(bào)告，并按照公司章程的規(guī)定經(jīng)董事會(huì)或者股東會(huì)決議通過(guò),。

提示

董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的近親屬,，董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員或者其近親屬直接或者間接控制的企業(yè),，以及與董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有其他關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)人,，與公司訂立合同或者進(jìn)行交易,，適用上述規(guī)定。

（2）謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)

董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員，不得利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì),。但是,，有下列情形之一的除外：

①向董事會(huì)或者股東會(huì)報(bào)告，并按照公司章程的規(guī)定經(jīng)董事會(huì)或者股東會(huì)決議通過(guò),；

②根據(jù)法律,、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，公司不能利用該商業(yè)機(jī)會(huì),。

（3）競(jìng)業(yè)

董事,、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員未向董事會(huì)或者股東會(huì)報(bào)告,，并按照公司章程的規(guī)定經(jīng)董事會(huì)或者股東會(huì)決議通過(guò)，不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其任職公司同類的業(yè)務(wù)。（2019A簡(jiǎn)Q2）

（4）關(guān)聯(lián)董事表決權(quán)排除規(guī)則

董事會(huì)對(duì)相對(duì)禁止事項(xiàng)決議時(shí),，關(guān)聯(lián)董事不得參與表決,，其表決權(quán)不計(jì)入表決權(quán)總數(shù)。出席董事會(huì)會(huì)議的無(wú)關(guān)聯(lián)關(guān)系董事人數(shù)不足3人（＜3人）的,，應(yīng)當(dāng)將該事項(xiàng)提交股東會(huì)審議,。

3.違反忠實(shí)義務(wù)的法律后果

董事、監(jiān)事,、高級(jí)管理人員違反忠實(shí)義務(wù)所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有,。（2019A簡(jiǎn)Q2）

四、勤勉義務(wù)

勤勉義務(wù)包括：技能義務(wù),、注意義務(wù)和狹義的勤勉義務(wù),。

（1）技能義務(wù)，是指董事作為經(jīng)營(yíng)專家,，應(yīng)該具有同等規(guī)模同類公司一般董事的技能水準(zhǔn),，或者如果公司對(duì)該董事有特殊期待，比如董事是法律專家,，則該董事應(yīng)該達(dá)到公司特殊期待所具有的技能水準(zhǔn),。

（2）注意義務(wù)，是指董事的決策應(yīng)該在掌握充分信息的基礎(chǔ)上作出,。

（3）狹義的勤勉義務(wù),，是指董事應(yīng)該勤勤懇懇，如盡量出席每一次董事會(huì)會(huì)議,。

五,、董、監(jiān),、高的賠償責(zé)任

1.對(duì)公司的賠償責(zé)任

董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)違反法律,、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定,，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,。（可能引發(fā)股東代表訴訟）

2.致人損害

董事,、高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)，給他人造成損害的,，公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,；董事、高級(jí)管理人員存在故意或者重大過(guò)失的,，也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,。

3.控股股東,、實(shí)際控制人的連帶責(zé)任

公司的控股股東、實(shí)際控制人指示董事,、高級(jí)管理人員從事?lián)p害公司或者股東利益的行為的,，與該董事、高級(jí)管理人員承擔(dān)連帶責(zé)任,。

4.責(zé)任保險(xiǎn)

公司可以在董事任職期間為董事因執(zhí)行公司職務(wù)承擔(dān)的賠償責(zé)任投保責(zé)任保險(xiǎn),。

公司為董事投保責(zé)任保險(xiǎn)或者續(xù)保后，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向股東會(huì)報(bào)告責(zé)任保險(xiǎn)的投保金額,、承保范圍及保險(xiǎn)費(fèi)率等內(nèi)容,。

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注：以上內(nèi)容選自陳小球老師24年《經(jīng)濟(jì)法》基礎(chǔ)階段課程講義

（本文為東奧會(huì)計(jì)在線原創(chuàng)文章,，僅供考生學(xué)習(xí)使用，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）