日韩av免费观看一区二区欧美成人h版在线观看|av日韩精品一区在线观看|18岁女人毛片免费看|国产黄色伦理片在线观看|免费看高潮喷水|邻居人妻电影,|久久中文字幕人妻熟av|极乱家族6|蜜久久久91精品人妻|人妻被x,色色色97大神,日韩高清无码一区二区,国产亚洲欧美一区二区三区在线播放

采購(gòu)訂單與有效的請(qǐng)購(gòu)單不符的內(nèi)部控制測(cè)試程序

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：韓旭 2020-01-06 15:09:24

精選回答

東奧注冊(cè)會(huì)計(jì)師

2025-06-26 07:39:31

采購(gòu)訂單與有效的請(qǐng)購(gòu)單不符的內(nèi)部控制測(cè)試程序

采購(gòu)訂單與有效的請(qǐng)購(gòu)單不符

內(nèi)部控制測(cè)試程序

詢(xún)問(wèn)復(fù)核人復(fù)核采購(gòu)訂單的過(guò)程,，包括復(fù)核人提出的問(wèn)題及其跟進(jìn)記錄

抽樣檢查采購(gòu)訂單是否有對(duì)應(yīng)的請(qǐng)購(gòu)單及復(fù)核人簽署確認(rèn)

相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目及認(rèn)定

存貨：存在、準(zhǔn)確性,、計(jì)價(jià)和分?jǐn)?/p>

其他費(fèi)用：發(fā)生、準(zhǔn)確性

應(yīng)付賬款/其他應(yīng)付款：存在,、準(zhǔn)確性,、計(jì)價(jià)和分?jǐn)?/p>

對(duì)應(yīng)的內(nèi)部控制示例（人工）

復(fù)核人復(fù)核并批準(zhǔn)每一個(gè)采購(gòu)訂單，包括復(fù)核采購(gòu)訂單是否有經(jīng)適當(dāng)權(quán)限人員簽署的請(qǐng)購(gòu)單支持,。復(fù)核人也確認(rèn)采購(gòu)訂單的價(jià)格與供應(yīng)商協(xié)商一致且該供應(yīng)商已通過(guò)審批,。當(dāng)復(fù)核完成且復(fù)核人提出的問(wèn)題/要求的修改已經(jīng)得到滿(mǎn)意的解決后,，簽署確認(rèn)復(fù)核完成

想要學(xué)好注會(huì)，就要不斷擴(kuò)充知識(shí)面,，預(yù)知更多知識(shí),，敬請(qǐng)查閱以下文章：2018注會(huì)《審計(jì)》預(yù)習(xí)考點(diǎn)：以風(fēng)險(xiǎn)為起點(diǎn)的控制測(cè)試

免費(fèi)試聽(tīng) 全部>>

資料下載
查看資料
免費(fèi)領(lǐng)取

學(xué)習(xí)方法指導(dǎo)

名師核心課程

零基礎(chǔ)指引班

高質(zhì)量章節(jié)測(cè)試

階段學(xué)習(xí)計(jì)劃

考試指南

學(xué)霸通關(guān)法

輔導(dǎo)課程
2025年注冊(cè)會(huì)計(jì)師課程
輔導(dǎo)圖書(shū)
2025年注冊(cè)會(huì)計(jì)師圖書(shū)