會(huì)計(jì)出納的職責(zé)以及工作范圍
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會(huì)計(jì)出納的職責(zé)以及工作范圍：
一,、出納工作職責(zé)：
1,、管理公司各銀行賬戶，負(fù)責(zé)開戶登記,、銷戶注銷以及銀行證卡的管理,。負(fù)責(zé)與銀行的一般業(yè)務(wù)接洽。
2、負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù),，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類銀行賬務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)賬項(xiàng),。
3,、按規(guī)定購買、保管和存放支票,、現(xiàn)金,、票據(jù)，及時(shí)盤點(diǎn)登記,，保證賬實(shí),、賬證相符。
4,、及時(shí)掌握公司資金狀況,，確保資金收付的準(zhǔn)確性及安全性，嚴(yán)禁開出空頭支票,。
5,、負(fù)責(zé)各項(xiàng)按相關(guān)規(guī)定審核批準(zhǔn)的現(xiàn)金費(fèi)用報(bào)銷。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證,，對(duì)違反國家規(guī)定或有誤差的,，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。
6,、負(fù)責(zé)發(fā)放職工的工資,、獎(jiǎng)金以及各項(xiàng)補(bǔ)貼等工作。
7,、及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行日記賬,，確保賬實(shí)相符。
8,、控制庫存現(xiàn)金限額,，做好庫存現(xiàn)金及各種有價(jià)票券、有關(guān)印章,、發(fā)票收據(jù)的管理工作,，保管好保險(xiǎn)箱鑰匙，確保萬無一失,。
二,、工作范圍：
1,、收取各業(yè)務(wù)員上繳的現(xiàn)金銷售款：
（1）收取現(xiàn)金，做好當(dāng)面清點(diǎn)手續(xù),，注意是否有假幣,。
（2）逐筆清點(diǎn)。對(duì)照相關(guān)原始單據(jù),，如送貨單,，核對(duì)現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與當(dāng)事人核實(shí),。
（3）確認(rèn)款項(xiàng),、單據(jù)總額清點(diǎn)無誤。開具收據(jù),，連同原始單據(jù)送交核算員進(jìn)行賬務(wù)處理,。
2、辦理各類付款業(yè)務(wù)：
（1）接到手續(xù)完備的單據(jù),，以現(xiàn)金或銀行轉(zhuǎn)賬方式付款,。并在已現(xiàn)金付款的單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
（2）辦理網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬付款業(yè)務(wù)時(shí),，應(yīng)及時(shí)與收款方聯(lián)系,，確認(rèn)款項(xiàng)收訖。
（3）辦理有關(guān)收款業(yè)務(wù),。填寫收款憑據(jù),，清點(diǎn)現(xiàn)金或其他形式的收款票據(jù)，及時(shí)辦理相應(yīng)的銀行進(jìn)賬業(yè)務(wù),。
（4）及時(shí)核對(duì)現(xiàn)金及銀行存款日記賬,，同時(shí)清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，保證賬實(shí)相符,，并隨時(shí)接受財(cái)務(wù)經(jīng)理的檢查,。
（5）每周編制資金日?qǐng)?bào)表，報(bào)總經(jīng)理及運(yùn)行總監(jiān),，對(duì)于已支付未劃賬的項(xiàng)目需特別注明,。
（6）做好月末結(jié)賬對(duì)賬工作，每月30日之前,，編制出現(xiàn)金及各銀行的明細(xì)表,，核對(duì)銀行對(duì)賬，查明差額或未達(dá)賬形成原因,，跟蹤解決。
（7）做好發(fā)票的申購,、登記,、發(fā)放,、回收檢查等管理工作。
（8）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作,。
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