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發(fā)行股票與發(fā)行證券的區(qū)別詳解

我看到前面老師回答：發(fā)行股票屬于發(fā)行證券,，發(fā)行證券還包括發(fā)行公司債券,、基金。我存在以下疑問：1,、考點(diǎn)1的“在主板上市的公司首次公開發(fā)行股票”與此處主板上市的公司公開發(fā)行證券（如果是發(fā)行股票）,，這二個(gè)都是發(fā)行股票,，發(fā)行條件為何有區(qū)別,。 2、這里的證券包括股票,，還有債券,，債券包括普通債券和可轉(zhuǎn)債券嗎，在課年開頭老師只提到可轉(zhuǎn)債,，是否不包括普通債券,。3、不太明白考點(diǎn)1 ,，和考點(diǎn)2的區(qū)別,，感覺這二個(gè)考點(diǎn)有重疊的地方，特別是關(guān)于股票發(fā)行,。

主板上市公司發(fā)行股票的條件和程序 2021-06-30 11:41:35

問題來源：

考點(diǎn)02：主板上市公司公開發(fā)行證券的一般條件（★★★）（P256）

1.上市公司的組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好,，符合下列規(guī)定：

（1）公司章程合法有效,，股東大會(huì)、董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度健全,，能夠依法有效履行職責(zé)。

（2）公司內(nèi)部控制制度健全,，能夠有效保證公司運(yùn)行的效率,、合法合規(guī)性和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；內(nèi)部控制制度的完整性,、合理性,、有效性不存在重大缺陷。

（3）現(xiàn)任董事,、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格,，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第147條,、第148條規(guī)定的行為,，且最近36個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近12個(gè)月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé),。

【《公司法》第147條】董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得利用職權(quán)收受賄賂或者其他非法收入,，不得侵占公司的財(cái)產(chǎn),。

【《公司法》第148條】董事、高級(jí)管理人員不得有下列行為（包括但不限于）：（1）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì),、股東大會(huì)同意,，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易,；（2）未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì),，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù),。

（4）上市公司與控股股東或者實(shí)際控制人的人員、資產(chǎn),、財(cái)務(wù)分開,，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立,，能夠自主經(jīng)營管理,。

（5）最近12個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為。

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劉老師

2021-06-30 14:38:07 4166人瀏覽

哈嘍,！努力學(xué)習(xí)的小天使：

因?yàn)楣善币彩亲C券的一種,，所以在發(fā)行條件上面的要求是會(huì)有重合和相似之處的，但是在具體規(guī)則上面還是要區(qū)別對(duì)待的,，考點(diǎn)1是首次公開發(fā)行股票,，在規(guī)則上要更為嚴(yán)格，因?yàn)楣善钡陌l(fā)行相較債券來講規(guī)則更多,，發(fā)行股票的條件是包含在發(fā)行證券的條件中,，相當(dāng)于在大條件中的小條件。

債券包括普通債券和可轉(zhuǎn)債券的,，一般不會(huì)說普通債券,，都是直接按照分類說明，比如公司發(fā)行的就是公司債券,，政府發(fā)行的就是政府債券,。

每個(gè)努力學(xué)習(xí)的小天使都會(huì)有收獲的，加油,！

有幫助(12) 答案有問題,？

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