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2014年《經(jīng)濟(jì)法》高頻考點(diǎn):證券法律制度概述(2)
[小編“娜寫年華”]本篇為2014年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱考試之《經(jīng)濟(jì)法》第四章“金融法律制度”第二節(jié)高頻考點(diǎn)精講:證券法律制度,,本節(jié)內(nèi)容主要介紹證券法律制度概述,。
本篇知識(shí)點(diǎn)關(guān)系:經(jīng)濟(jì)法 >> 第四章 金融法律制度 >> 第二節(jié) 證券法律制度 >> 證券法律制度概述
【考情分析】
考頻:☆
【本節(jié)目錄】
1.證券的概念與分類
2.證券市場(chǎng)
3.證券活動(dòng)和證券管理原則
4.證券法
【高頻考點(diǎn)】:證券法律制度概述
(三)證券活動(dòng)和證券管理原則
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)的規(guī)定,在證券發(fā)行,、交易及監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則:
1.公開,、公平、公證原則
公開,、公平,、公證原則是證券法的基本原則。
2.自愿,、有償,、誠實(shí)信用原則
3.守法原則
4.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則
《證券法》規(guī)定,,證券業(yè)和銀行業(yè),、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng),、分業(yè)管理,,證券公司與銀行、信托,、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立,。國(guó)家另有規(guī)定的除外,。
5.保護(hù)投資者合法權(quán)益原則
“保護(hù)投資者的合法權(quán)益”是《證券法》的立法宗旨之一。證券市場(chǎng)的發(fā)展必須依靠社會(huì)公眾的支持,,投資者的熱情和信心是證券市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展的重要保證,。為了切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益,《證券法》規(guī)定,,國(guó)家設(shè)立證券投資者保護(hù)基金,。證券投資者保護(hù)基金由證券公司繳納的資金及其他依法籌集的資金組成,其籌集,、管理和使用的具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定,。《證券法》中的具體規(guī)則,,諸如發(fā)行上市保薦,、控股股東、實(shí)際控制人,、高管人員誠信義務(wù)與責(zé)任,、關(guān)聯(lián)融資、擔(dān)保的限制,、證券投資者保護(hù)基金,、信息披露、禁止證券欺詐行為等,,均貫徹了保護(hù)投資者的合法權(quán)益原則,。
6.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則
《證券法》規(guī)定,國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)全國(guó)證券市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理,。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)需要可以設(shè)立派出機(jī)構(gòu),,按照授權(quán)履行監(jiān)督管理職責(zé)。在國(guó)家對(duì)證券發(fā)行,、交易活動(dòng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下,,依法設(shè)立證券業(yè)協(xié)會(huì),實(shí)行自律性管理,。國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)證券交易所,、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu),、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,。
(四)證券法
1.證券法的概念
證券法有廣義和狹義之分。廣義的證券法是指一切與證券有關(guān)的法律規(guī)范的總稱,。狹義的證券法專指《中華人民共和國(guó)證券法》,,它是規(guī)范證券發(fā)行、交易及監(jiān)管過程中產(chǎn)生的各種法律關(guān)系的基本法,是證券市場(chǎng)各類行為主體必須遵守的行為規(guī)范,。
2.我國(guó)證券立法
1998年12月2 9日,,第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第6 次會(huì)議通過了《證券法》,自1999年7月1日起施行,。2004年8月28日,,第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第11次會(huì)議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)證券法〉的決定》,對(duì)《證券法》個(gè)別條款作了修改,。2005年10月2 7日,,第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第18次會(huì)議對(duì)《證券法》作了大幅修訂后重新頒布,自2006年1月1日起施行,。新的《證券法》共十二章二百四十條,,對(duì)我國(guó)證券的發(fā)行、交易,、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)督管理等內(nèi)容作出了詳細(xì)的規(guī)定,。《證券法》以及其他法律中有關(guān)證券管理的規(guī)定,、國(guó)務(wù)院和政府有關(guān)部門發(fā)布的有關(guān)證券方面的法規(guī),、規(guī)章以及規(guī)范性文件,構(gòu)成了我國(guó)的證券法律體系,。
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責(zé)任編輯:娜寫年華
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