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融資融券業(yè)務(wù)_2024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師工商管理知識(shí)點(diǎn)

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：孟凡瑩2024-06-26 11:16:18

北京

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成長(zhǎng)是一場(chǎng)和自己的比賽,，不要擔(dān)心別人會(huì)做得比你好,，只需要每天都做得比前一天好就可以了。中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試《工商管理》是熱門科目之一,，每年選擇此專業(yè)的考生相對(duì)比較多,，東奧教研團(tuán)隊(duì)為考生們總結(jié)了《工商》專業(yè)科目相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，一起學(xué)起來吧,。

融資融券業(yè)務(wù)_2024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師工商管理知識(shí)點(diǎn)

【知識(shí)點(diǎn)】

融資融券業(yè)務(wù)

融資融券業(yè)務(wù)是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出,，并收取擔(dān)保物的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。由融資融券業(yè)務(wù)產(chǎn)生的證券交易被稱為融資融券交易,，分為融資交易和融券交易兩類：

(1)客戶向證券公司借資金買證券為融資交易,。

(2)客戶向證券公司借證券賣出為融券交易。

證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格,，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(1)具有證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格,。

(2)公司治理健全，內(nèi)部控制有效,，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)。

(3)公司最近2年內(nèi)不存在因涉嫌違法違規(guī)正被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形。

(4)財(cái)務(wù)狀況良好,，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定,，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定,。

(5)客戶資產(chǎn)安全,、完整,，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施,，客戶資料完整真實(shí),。

(6)已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制,，能夠及時(shí),、妥善處理與客戶之間的糾紛,。

(7)已建立符合監(jiān)管規(guī)定和自律要求的客戶適當(dāng)性制度，實(shí)現(xiàn)客戶與產(chǎn)品的適當(dāng)性匹配管理,。

(8)信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，最近1年未發(fā)生因公司管理問題導(dǎo)致的重大事件,，融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過證券交易所,、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試。

(9)有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專業(yè)人員,。

(10)中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件,。

相關(guān)規(guī)定：

(1)證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)須經(jīng)批準(zhǔn)。證券公司經(jīng)營(yíng)融資融券業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)分別開立融券專用證券賬戶,、客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶,、信用交易證券交收賬戶和信用交易資金交收賬戶;以自己的名義，在商業(yè)銀行分別開立融資專用資金賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶,。

(2)證券公司在向客戶融資,、融券前，應(yīng)當(dāng)辦理客戶征信,，了解客戶的身份,、財(cái)產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)偏好,、誠(chéng)信合規(guī)記錄等情況,，做好客戶適當(dāng)性管理工作，并以書面形式或電子方式予以記載,、保存,。

(3)證券公司在向客戶融資、融券前，應(yīng)當(dāng)與其簽訂載有中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)定的必備條款的融資融券合同,，明確約定融資,、融券的額度、期限,、利率(費(fèi)率),、利息(費(fèi)用)的計(jì)算方式，保證金比例,、維持擔(dān)保比例,、可充抵保證金的證券的種類及折算率、擔(dān)保債權(quán)范圍,，追加保證金的通知方式,、追加保證金的期限，客戶清償債務(wù)的方式及證券公司對(duì)擔(dān)保物的處分權(quán)利,，融資買入證券和融券賣出證券的權(quán)益處理等有關(guān)事項(xiàng),。

(4)證券公司向客戶融資、融券,，應(yīng)當(dāng)向客戶收取一定比例的保證金,。保證金可以證券充抵。證券公司應(yīng)當(dāng)將收取的保證金以及客戶融資買入的全部證券和融券賣出所得全部?jī)r(jià)款,，分別存放在客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶,，作為對(duì)該客戶融資、融券所生債權(quán)的擔(dān)保物,。證券公司應(yīng)當(dāng)逐日計(jì)算客戶交存的擔(dān)保物價(jià)值與其所欠債務(wù)的比例，當(dāng)該比例低于約定的維持擔(dān)保比例時(shí),，應(yīng)當(dāng)通知客戶在約定的期限內(nèi)補(bǔ)交擔(dān)保物,。客戶未能按期交足擔(dān)保物或者到期未償還債務(wù)的,，證券公司可以按照約定處分其擔(dān)保物,。

備考2024年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師可以參考中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試真題，勤做練習(xí),，腳踏實(shí)地方可有質(zhì)的突破,。

（以上內(nèi)容源自東奧教研團(tuán)隊(duì)，僅供考生學(xué)習(xí)使用,，禁止任何形式的轉(zhuǎn)載）

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