投資組合的風(fēng)險與報酬-2021年注會《財務(wù)成本管理》重要知識點

來源：東奧會計在線責(zé)編：李雪婷2021-05-06 12:00:50

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3科

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2021年注會《財務(wù)成本管理》重要知識點

【內(nèi)容導(dǎo)航】

投資組合的風(fēng)險與報酬

【所屬章節(jié)】

第三章價值評估基礎(chǔ)——第三節(jié) 風(fēng)險與報酬

【知識點】投資組合的風(fēng)險與報酬

投資組合的風(fēng)險與報酬

（一）證券組合的期望報酬率

各種證券期望報酬率的加權(quán)平均數(shù)

		A（10%）	B（20%）
最高	比重	0	100%
最低	比重	100%	0

組合收益率范圍:10%—20%。

（二）投資組合的風(fēng)險計量

基本公式

（三）投資組合理論的相關(guān)結(jié)論

1.投資機會集

投資機會集的含義：投資機會集描述不同投資比例組合的風(fēng)險和報酬之間的權(quán)衡關(guān)系,。

2.有效集

機會集	需注意的結(jié)論
有效集	含義：有效集或有效邊界，它位于機會集的頂部,，從最小方差組合點起到最高期望報酬率點止
無效集	三種情況：相同的標準差和較低的期望報酬率,；相同的期望報酬率和較高的標準差,；較低的期望報酬率和較高的標準差

有效資產(chǎn)組合曲線是一個由特定投資組合構(gòu)成的集合。集合內(nèi)的投資組合在既定的風(fēng)險水平上,，期望報酬率是最高的,，或者說在既定的期望報酬率下，風(fēng)險是最低的,。投資者絕不應(yīng)該把所有資金投資于有效資產(chǎn)組合曲線以下的投資組合,。

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