營(yíng)運(yùn)資金管理是每個(gè)企業(yè)都必須面對(duì)和處理的問(wèn)題。它直接關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展,，因此很重要,。然而，在實(shí)際操作中,，企業(yè)往往會(huì)遇到一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

(1)現(xiàn)金流量不充足

現(xiàn)金流量不充足是營(yíng)運(yùn)資金管理中最常見(jiàn)的問(wèn)題之一,。尤其是在經(jīng)濟(jì)下滑時(shí),，企業(yè)可能會(huì)遇到更大的現(xiàn)金流量不足的風(fēng)險(xiǎn)。這將影響企業(yè)的正常運(yùn)作和發(fā)展。同時(shí),，它也會(huì)導(dǎo)致一系列的問(wèn)題,，如不能及時(shí)支付供應(yīng)商、無(wú)法支付員工薪水等,。

(2)過(guò)多庫(kù)存

另一個(gè)常見(jiàn)的問(wèn)題是過(guò)多的庫(kù)存,。過(guò)多的庫(kù)存不僅會(huì)占用企業(yè)的財(cái)務(wù)資源，而且還會(huì)增加運(yùn)營(yíng)成本和時(shí)間,。

(3)銀行貸款限制

銀行貸款是許多企業(yè)的主要來(lái)源之一,，然而銀行貸款的額度和利率都有所限制。

(1)保持流動(dòng)性：

確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流和資金儲(chǔ)備,，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件或不可預(yù)見(jiàn)的支出需求,。

(2)最大限度地減少資金占用：

通過(guò)減少存貨水平、延遲付款或加快收款等措施,，使企業(yè)的資金盡可能地被用于創(chuàng)造利潤(rùn)或投資增長(zhǎng),，而不是被束縛在非流動(dòng)資產(chǎn)中。

(3)降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：

通過(guò)合理的資金管理,，降低企業(yè)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、違約風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)等,。

(4)提高盈利能力：

1.營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的重要組成部分,，它是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心，也是企業(yè)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ),。營(yíng)運(yùn)資金管理的目的是確保企業(yè)的資金流動(dòng)性,，以確保企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。

2.營(yíng)運(yùn)資金管理的意義,，是在于要維持一個(gè)企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn),。營(yíng)運(yùn)資金管理是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理。要搞好營(yíng)運(yùn)資金管理,，必須解決好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問(wèn)題,，換句話說(shuō)，就是下面兩個(gè)問(wèn)題：

(1)企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上,，即資金運(yùn)用的管理,。主要包括現(xiàn)金管理、應(yīng)收賬款管理和存貨管理,。

(2)企業(yè)應(yīng)該怎樣來(lái)進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的融資,，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理,。

營(yíng)運(yùn)資金管理存在的問(wèn)題

營(yíng)運(yùn)資金管理是每個(gè)企業(yè)都必須面對(duì)和處理的問(wèn)題,。它直接關(guān)系到企業(yè)的生存和發(fā)展,，因此很重要。然而,，在實(shí)際操作中,，企業(yè)往往會(huì)遇到一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)。

(1)現(xiàn)金流量不充足

(1)滿足合理的資金需求,。

(2)提高資金使用效率,。

(3)節(jié)約資金使用成本。

(4)保持足夠的短期償債能力(流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的比率合理),。營(yíng)運(yùn)資金可以用來(lái)衡量公司或企業(yè)的短期償債能力,，其金額越大，代表該公司或企業(yè)對(duì)于支付義務(wù)的準(zhǔn)備越充足,，短期償債能力越好,。當(dāng)營(yíng)運(yùn)資金出現(xiàn)負(fù)數(shù)，也就是一家企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)小于流動(dòng)負(fù)債時(shí),，這家企業(yè)的營(yíng)運(yùn)可能隨時(shí)因周轉(zhuǎn)不靈而中斷,。

營(yíng)運(yùn)資金管理目標(biāo)有哪些

(1)保持流動(dòng)性：確保企業(yè)有足夠的現(xiàn)金流和資金儲(chǔ)備，以應(yīng)對(duì)突發(fā)事件或不可預(yù)見(jiàn)的支出需求,。

(2)最大限度地減少資金占用：通過(guò)減少存貨水平,、延遲付款或加快收款等措施，使企業(yè)的資金盡可能地被用于創(chuàng)造利潤(rùn)或投資增長(zhǎng),，而不是被束縛在非流動(dòng)資產(chǎn)中,。

營(yíng)運(yùn)資金管理的意義在于要維持一個(gè)企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。營(yíng)運(yùn)資金管理是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理,。

要搞好營(yíng)運(yùn)資金管理,，必須解決好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問(wèn)題，換句話說(shuō),，就是下面兩個(gè)問(wèn)題：

第一,，企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上，即資金運(yùn)用的管理,。主要包括現(xiàn)金管理,、應(yīng)收賬款管理和存貨管理。

第二,，企業(yè)應(yīng)該怎樣來(lái)進(jìn)行流動(dòng)資產(chǎn)的融資,，即資金籌措的管理。包括銀行短期借款的管理和商業(yè)信用的管理,。

可見(jiàn),，營(yíng)運(yùn)資金管理的核心內(nèi)容就是對(duì)資金運(yùn)用和資金籌措的管理。

營(yíng)運(yùn)資金管理的概念

是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理,。一個(gè)企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營(yíng)運(yùn)資金,，因此,，營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。

營(yíng)運(yùn)資金管理是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理,。一個(gè)企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營(yíng)運(yùn)資金，因此,，營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分,。

流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年以內(nèi)或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)或運(yùn)用的資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)具有占用時(shí)間短,、周轉(zhuǎn)快,、易變現(xiàn)等特點(diǎn)。企業(yè)擁有較多的流動(dòng)資產(chǎn),，可在一定程度上降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。流動(dòng)資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表上主要包括以下項(xiàng)目：貨幣資金、短期投資,、應(yīng)收票據(jù),、應(yīng)收賬款和存貨。

流動(dòng)負(fù)債是指需要在一年或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù),。流動(dòng)負(fù)債又稱短期融資,，具有成本低、償還期短的特點(diǎn),，必須認(rèn)真進(jìn)行管理,，否則，將使企業(yè)承受較大的風(fēng)險(xiǎn),。流動(dòng)負(fù)債主要包括以下項(xiàng)目：短期借款,、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款,、應(yīng)付工資,、應(yīng)付稅金及未交利潤(rùn)等。

要搞好營(yíng)運(yùn)資金管理,，必須解決好流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債兩個(gè)方面的問(wèn)題,，換句話說(shuō)，就是下面兩個(gè)問(wèn)題：

第一,，企業(yè)應(yīng)該投資多少在流動(dòng)資產(chǎn)上,，即資金運(yùn)用的管理。主要包括現(xiàn)金管理,、應(yīng)收賬款管理和存貨管理,。

營(yíng)運(yùn)資金管理分析是對(duì)企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)及流動(dòng)負(fù)債的管理。一個(gè)企業(yè)要維持正常的運(yùn)轉(zhuǎn)就必須要擁有適量的營(yíng)運(yùn)資金,，因此,，營(yíng)運(yùn)資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分,。

流動(dòng)資產(chǎn)是指可以在一年以內(nèi)或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)變現(xiàn)或運(yùn)用的資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)具有占用時(shí)間短,、周轉(zhuǎn)快,、易變現(xiàn)等特點(diǎn)。企業(yè)擁有較多的流動(dòng)資產(chǎn),，可在一定程度上降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。流動(dòng)資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表上主要包括以下項(xiàng)目：貨幣資金、短期投資,、應(yīng)收票據(jù),、應(yīng)收賬款和存貨。

流動(dòng)負(fù)債是指需要在一年或者超過(guò)一年的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù),。流動(dòng)負(fù)債又稱短期融資,，具有成本低、償還期短的特點(diǎn),，必須認(rèn)真進(jìn)行管理,，否則，將使企業(yè)承受較大的風(fēng)險(xiǎn),。流動(dòng)負(fù)債主要包括以下項(xiàng)目：短期借款,、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款,、應(yīng)付工資,、應(yīng)付稅金及未交利潤(rùn)等。