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【內(nèi)容導(dǎo)航】

涉嫌犯罪案件移送程序

【所屬章節(jié)】

第三章 行政處罰法律制度

【知識點(diǎn)】涉嫌犯罪案件移送程序

涉嫌犯罪案件移送程序

1.不得以罰代移

行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對應(yīng)當(dāng)向公安機(jī)關(guān)移送的涉嫌犯罪案件,，不得以行政處罰代替移送,。

2.行政執(zhí)法機(jī)關(guān)內(nèi)部決策

(1)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對應(yīng)當(dāng)向公安機(jī)關(guān)移送的涉嫌犯罪案件,，應(yīng)當(dāng)立即指定2名或者2名以上行政執(zhí)法人員組成專案組專門負(fù)責(zé)，核實(shí)情況后提出移送涉嫌犯罪案件的書面報(bào)告,，報(bào)經(jīng)本機(jī)關(guān)正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人審批。

(2)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)正職負(fù)責(zé)人或者主持工作的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)自接到報(bào)告之日起3日內(nèi)作出批準(zhǔn)移送或者不批準(zhǔn)移送的決定：

①?zèng)Q定批準(zhǔn)的,，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)向同級公安機(jī)關(guān)移送;

【提示】應(yīng)當(dāng)移交案件的全部材料，同時(shí)將案件移送書及有關(guān)材料目錄抄送人民檢察院,。

②決定不批準(zhǔn)的,，應(yīng)當(dāng)將不予批準(zhǔn)的理由記錄在案,。

3.公安機(jī)關(guān)接受

公安機(jī)關(guān)對行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送的涉嫌犯罪案件,，應(yīng)當(dāng)在涉嫌犯罪案件移送書的回執(zhí)上簽字(書面形式受理);其中，不屬于本機(jī)關(guān)管轄的,，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)內(nèi)轉(zhuǎn)送有管轄權(quán)的機(jī)關(guān)，并書面告知移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān),。

4.公安機(jī)關(guān)審查

對材料不全的，應(yīng)當(dāng)在接受案件的24小時(shí)內(nèi)書面告知移送的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在3日內(nèi)補(bǔ)正;但不得以材料不全為由,，不接受移送案件。

公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自接受行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送的涉嫌犯罪案件之日起3日內(nèi),，依照相關(guān)規(guī)定對所移送的案件進(jìn)行審查：

(1)認(rèn)為有犯罪事實(shí)，需要追究刑事責(zé)任,，依法決定立案的，應(yīng)當(dāng)書面通知移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān);

(2)認(rèn)為沒有犯罪事實(shí),，或者犯罪事實(shí)顯著輕微，不需要追究刑事責(zé)任,，依法不予立案的，應(yīng)當(dāng)說明理由,，并書面通知移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)，相應(yīng)退回案卷材料,。

5.異議解決

(1)第一次不服

行政執(zhí)法機(jī)關(guān)接到公安機(jī)關(guān)不予立案的通知書后,，認(rèn)為依法應(yīng)當(dāng)由公安機(jī)關(guān)決定立案的,，可以自接到不予立案通知書之日起3日內(nèi),，提請作出不予立案決定的公安機(jī)關(guān)復(fù)議，也可以建議人民檢察院依法進(jìn)行立案監(jiān)督,。

(2)第二次不服

作出不予立案決定的公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)自收到行政執(zhí)法機(jī)關(guān)提請復(fù)議的文件之日起3日內(nèi)作出立案或者不予立案的決定，并書面通知移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān),。移送案件的行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對公安機(jī)關(guān)不予立案的復(fù)議決定仍有異議的，應(yīng)當(dāng)自收到復(fù)議決定通知書之日起3日內(nèi)建議人民檢察院依法進(jìn)行立案監(jiān)督,。

6.交接

行政執(zhí)法機(jī)關(guān)對公安機(jī)關(guān)決定立案的案件，應(yīng)當(dāng)自接到立案通知書之日起3日內(nèi)將涉案物品以及與案件有關(guān)的其他材料移交公安機(jī)關(guān),，并辦結(jié)交接手續(xù);法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的,，依照其規(guī)定。

7.銜接

(1)行政執(zhí)法機(jī)關(guān)在移送案件時(shí)已經(jīng)作出行政處罰決定的,，應(yīng)當(dāng)將行政處罰決定書一并抄送公安機(jī)關(guān)、人民檢察院;

(2)未作出行政處罰決定的,，原則上應(yīng)當(dāng)在公安機(jī)關(guān)決定不予立案或者撤銷案件,、人民檢察院作出不起訴決定、人民法院作出無罪判決或者免予刑事處罰后,，再?zèng)Q定是否給予行政處罰。

（注：以上內(nèi)容選自陳小球老師《涉稅服務(wù)相關(guān)法律》授課講義）

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