對一個企業(yè)而言，有效解決資金困難,，建立健康暢通的資金流,，顯然將在增加業(yè)務(wù)量、拓展業(yè)務(wù)范圍方面助企業(yè)一臂之力,。那么,，企業(yè)疏通資金流到底有哪些法則呢？

    做好財務(wù)計劃

    在進(jìn)行融資之前,，企業(yè)的管理者特別是財務(wù)人員應(yīng)對企業(yè)狀況進(jìn)行全面考察,。在這一步驟中應(yīng)該進(jìn)行財務(wù)評價和分析資金來源，即對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行簡要回顧,，包括：從經(jīng)濟(jì)角度考慮市場正常與否,；企業(yè)的市場地位；投入經(jīng)營幾年來的毛利額,；對設(shè)備或物資的不斷變化的需要,；以及薪金、稅收和其他主要開支和所有可能影響資金需求的預(yù)期變化,。同時根據(jù)財務(wù)記錄,，進(jìn)行盈虧預(yù)測和預(yù)估資金平衡表，預(yù)測現(xiàn)金流,。企業(yè)要本著“量入為出,、收支平衡,、統(tǒng)籌調(diào)度”的原則，通過資金計劃來調(diào)控余缺,，把資金資源用好,、用活、用足,。資金收支計劃的編制要科學(xué),、可行和合理,，要充分考慮各項重大收支項目,。在執(zhí)行過程中要嚴(yán)格控制計劃外開支項目，并跟蹤收入計劃的同步落實情況,。每月末要對本月資金計劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和考核,，以維護(hù)資金計劃的嚴(yán)肅性和規(guī)范性。

    選擇合適的融資渠道

    企業(yè)可以采用的融資方式有：向交易伙伴融資,、向第三方商人融資,、向金融機(jī)構(gòu)融資或上市融資等。企業(yè)要提高融資渠道的多樣性,，根據(jù)具體情況靈活選擇各種方式的融資渠道,。例如：民營出口型企業(yè)可以選擇出口打包貸款、進(jìn)出口銀行發(fā)放的專項用于扶持機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口的中短期額度貸款,、出口押匯,、出口退稅質(zhì)押貸款、國際保理,、出口信用保險,、進(jìn)口開證（免保證金）、進(jìn)口押匯,、開立遠(yuǎn)期銀行承兌匯票,、辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)等。通過以上渠道的組合,，可以基本滿足民營出口型企業(yè)開展出口業(yè)務(wù)時對資金的需求,。

    評估企業(yè)價值

    定期評估企業(yè)的價值，如每年都做年報,，這樣就可以通過數(shù)據(jù)逐年進(jìn)行直觀的比較,。然而，數(shù)字也會有欺騙性,。例如,，一家企業(yè)如果最近賣掉了一部分業(yè)務(wù)部門，數(shù)字就會很可觀,。但是如果同將來的發(fā)展和未來的利潤聯(lián)系起來,，結(jié)果又會怎樣呢,？削減銷售隊伍也能夠降低經(jīng)營成本。但是,，銷售力量減弱很可能會給今后幾個月的營業(yè)收入帶來一定影響,。因此，評估應(yīng)充分考慮所有因素,，只要這些因素與利潤,、企業(yè)發(fā)展、顧客增加,、競爭關(guān)系,、行業(yè)地位和社會形象有關(guān)。評估也有助于決定是否應(yīng)該尋求新貸款或其他融資形式,，壯大企業(yè)或者使企業(yè)擴(kuò)展到新的經(jīng)營領(lǐng)域,。

    進(jìn)行有效的現(xiàn)金管理

    要有效降低資金使用成本，如對現(xiàn)金,、支票和其他可生息應(yīng)收款項要及時存進(jìn)銀行,。規(guī)定每月在同一時間上繳發(fā)貸憑證。不要把資金閑置在無息或低息賬戶上,，哪怕是很短一段時間,。迅速支付各種票據(jù)，最好在最后期限以前支付,，以保持良好的信用,。盡可能用現(xiàn)金支付或及早付款，以便充分享用供應(yīng)廠商和合同廠家提供的折扣,。與債權(quán)人和顧客間保持緊密聯(lián)系,，迅速解決與支付有關(guān)的麻煩。讓債權(quán)人充分了解企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì),、季節(jié)因素和其他可能干擾現(xiàn)金流的問題,。

    強(qiáng)化應(yīng)收賬款管理

    隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的不斷拓展，因商業(yè)信用賒銷引起的逾期應(yīng)收,、預(yù)付賬款,，因市場瞬息萬變造成的長期滯銷壓庫商品，已成為資金沉淀的兩大難題,。要提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量,，就一定要將這兩塊呆滯的資產(chǎn)盤活，使其參加正常的流動循環(huán),。

    要強(qiáng)化資金風(fēng)險意識,，重視客戶資信調(diào)查、嚴(yán)格控制結(jié)算方式,、強(qiáng)化合同管理,。在內(nèi)部建立對應(yīng)收賬款的動態(tài)管理制度,、對追債部門的獎勵制度，以及業(yè)務(wù)人員的獎金與應(yīng)收賬款掛鉤等制度,，充分運(yùn)用信用保險,，減少風(fēng)險。此外,，民營企業(yè)特別是大的集團(tuán)公司可以借鑒商業(yè)銀行經(jīng)營運(yùn)作機(jī)制,，按照“總量控制、逐步跟蹤,、有償使用,、效益優(yōu)先”的資金管理原則，建立統(tǒng)一的資金調(diào)度中心,，將對子公司（業(yè)務(wù)部）資金授信額度與銷售計劃,、投資、積累掛鉤,，壓縮不合理的資金占用情況，提高資金使用效益,。