1.現(xiàn)金的提取

　　現(xiàn)金一般由出納人員填寫(xiě)現(xiàn)金支票到銀行提取。現(xiàn)金支票的填寫(xiě)要求主要包括：必須使用鋼筆,、必須使用碳素墨水或藍(lán)黑墨水并按支票排定的號(hào)碼順序填寫(xiě);簽發(fā)日期應(yīng)填寫(xiě)實(shí)際出票日期,，不得補(bǔ)填或預(yù)填日期;收教人名稱(chēng)填寫(xiě)應(yīng)與預(yù)留印鑒名稱(chēng)保持一致、大小寫(xiě)金額必須接規(guī)定書(shū)寫(xiě),，如有錯(cuò)誤,，不得更改，必須作廢重填;用途欄應(yīng)填明真實(shí)用途;簽章不能缺漏,，必須與銀行預(yù)留印鑒相符;支票背面要由取款單位或取款人背書(shū)(即簽章),，在核對(duì)無(wú)誤后進(jìn)交給銀行結(jié)算。

　　2.現(xiàn)金的送存

　　現(xiàn)金的送存,，首先由出納人員清點(diǎn)票幣,，并將同面額的紙幣擺放在一起，按每一百?gòu)垶橐话颜�理��,，不夠整把的,，從大額到小額順?lè)?將同額硬幣放在一起，對(duì)于壹元,、伍角,、壹角硬幣，每五十枚用紙卷成一卷,，分幣按每一百枚用紙卷成一卷,，不足一卷的一般不送存銀行，留作找零用,�,？铐�(xiàng)清點(diǎn)整齊核對(duì)無(wú)誤后，由出納人員根據(jù)清點(diǎn)情況填寫(xiě)現(xiàn)金解款單并將現(xiàn)金送存銀行,。

　　現(xiàn)金解款單為一式三聯(lián),，第一聯(lián)為回單，此聯(lián)由銀行蓋章后退回存款單位;第二聯(lián)為收入憑證,，此聯(lián)由收教人開(kāi)戶(hù)銀行作貸方憑證;第三聯(lián)為附聯(lián),，作附件,，是銀行出納留底聯(lián),。

　　出納人員在填寫(xiě)現(xiàn)金解款單時(shí),，要用雙面復(fù)寫(xiě)紙復(fù)寫(xiě)。交款日期必須填寫(xiě)交款的當(dāng)日,，收款人名稱(chēng)應(yīng)填寫(xiě)全稱(chēng),，款項(xiàng)來(lái)源要如實(shí)填寫(xiě)，大小寫(xiě)金額的書(shū)寫(xiě)要標(biāo)準(zhǔn),，券別和數(shù)額欄按實(shí)際送款時(shí)各種券面的張數(shù)或券枚填寫(xiě),。然后將款項(xiàng)同解款單一并變銀行收款。銀行核對(duì)后蓋章,，并將第一聯(lián)(回單)交存款單位作記賬憑證,。