股票
1.在主板上市的公司首次公開發(fā)行股票

發(fā)行人應當符合下列條件

（1）最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣 3000萬元，凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計算依據(jù),；

（2）最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元,；或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元,；

（3）發(fā)行前股本總額不少于人民幣3000萬元,；

（4）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權,、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20％；

（5）最近一期末不存在未彌補虧損,。

2.主板上市公司配股的條件

上市公司配股,，除了應滿足公開發(fā)行證券的一般條件外，還應當符合以下條件：

（1）擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％,。

（2）控股股東應當在股東大會召開前公開承諾認配股份的數(shù)量,。

（3）采用代銷方式發(fā)行。

控股股東不履行認配股份的承諾,，或者代銷期限屆滿，原股東認購股票的數(shù)量未達到擬配售數(shù)量70％的,，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認購的股東,。

3.上市公司向不特定對象公開募集股份,，除了應滿足公開發(fā)行證券的一般條件外,，還應當符合以下條件：

（1）最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,，以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù),。

（2）除金融類企業(yè)外,，最近一期期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項,、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形,。

（3）發(fā)行價格應不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或者前一個交易日的均價。

優(yōu)先股

1.發(fā)行優(yōu)先股的一般條件

（1）公司已發(fā)行的優(yōu)先股不得超過公司普通股股份總數(shù)的50％,，且籌資金額不得超過發(fā)行前凈資產(chǎn)的50％，已回購,、轉換的優(yōu)先股不納入計算,。

（2）上市公司發(fā)行優(yōu)先股，最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤應當不少于優(yōu)先股1年的股息,。

（3）上市公司最近3年現(xiàn)金分紅情況應當符合公司章程及中國證監(jiān)會的有關監(jiān)管規(guī)定。

（4）公開發(fā)行優(yōu)先股,，最近3年財務報表被注冊會計師出具的審計報告應當為標準審計報告或者帶強調事項段的無保留意見的審計報告,；非公開發(fā)行優(yōu)先股，最近1年財務報表被注冊會計師出具的審計報告為非標準審計報告的,，所涉及事項對公司無重大不利影響或者在發(fā)行前重大不利影響已經(jīng)消除,。

（5）上市公司同一次發(fā)行的優(yōu)先股,，條款應當相同。每次優(yōu)先股發(fā)行完畢前,，不得再次發(fā)行優(yōu)先股,。

2.上市公司公開發(fā)行優(yōu)先股的特殊條件

上市公司公開發(fā)行優(yōu)先股，除了應滿足發(fā)行優(yōu)先股的一般條件外,，還應當滿足以下條件：

（1）上市公司最近3個會計年度應當連續(xù)盈利?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,，以孰低者作為計算依據(jù)。

（2）上市公司公開發(fā)行優(yōu)先股,，公司及其控股股東或者實際控制人最近12個月內應當不存在違反向投資者作出的公開承諾的行為,。

（3）除了上述“不得發(fā)行優(yōu)先股”的情形外，上市公司最近36個月內因違反工商,、稅收,、土地、環(huán)保,、海關法律,、行政法規(guī)或者規(guī)章，受到行政處罰且情節(jié)嚴重的,，不得公開發(fā)行優(yōu)先股。

公司債券

1.公開發(fā)行公司債券的條件

（1）具備健全且運行良好的組織機構,；

（2）最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息；

（3）國務院規(guī)定的其他條件,。

2.主板上市公司發(fā)行可轉換公司債券

主板上市公司發(fā)行可轉換公司債券,，除了應滿足公開發(fā)行證券的一般條件外,，還應當符合以下條件：

（1）最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比,，以低者作為加權平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù),；

（2）本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40％；

（3）最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息,。

3.主板上市公司發(fā)行分離交易的可轉換公司債券 

主板上市公司公開發(fā)行認股權和債券分離交易的可轉換公司債券，除了應滿足公開發(fā)行證券的一般條件外,，還應當符合以下條件：

（1）公司最近一期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元,；

（2）最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息；

（3）最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額平均不少于公司債券1年的利息,，但最近3個會計年度加權平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％的除外；

（4）本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的40％,，預計所附認股權全部行權后募集的資金總量不超過擬發(fā)行公司債券金額,。