風(fēng)險(xiǎn)管理—2025年cma考試p2基礎(chǔ)知識(shí)點(diǎn)
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【所屬章節(jié)】
第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理
【知識(shí)點(diǎn)】
風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失
l 在商業(yè)環(huán)境下,， 將風(fēng)險(xiǎn)定義為可能遭受損失的程度；它可能會(huì)阻止組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo),。
l 組織需要管理風(fēng)險(xiǎn),，以保護(hù)資產(chǎn)、 避免非預(yù)期損失等,。
風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 Value at risk, VaR
l 風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(Value at risk, VaR)： 在一個(gè)既定的置信區(qū)間（可確定的概率）或一個(gè)確定的時(shí)間段內(nèi),，我們預(yù)期可能會(huì)發(fā)生的最大損失。
l 風(fēng)險(xiǎn)收益(Earnings at Risk) ：在一個(gè)既定的置信區(qū)間內(nèi),， 企業(yè)收益的極端負(fù)值,。
l 風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流(Cash flow at risk)：在一個(gè)確定時(shí)間段內(nèi)，在既定的置信區(qū)間里,，對(duì)一家企業(yè)或事業(yè)部相對(duì)于其目標(biāo)現(xiàn)金流的變化進(jìn)行預(yù)測(cè),。
風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算方法
l 歷史模擬法
l 方差–協(xié)方差法
l 蒙特卡羅模擬
歷史模擬法
l 歷史模擬法假設(shè)過(guò)去發(fā)生過(guò)的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)重演。
l 歷史模擬法是基于一定時(shí)期內(nèi)實(shí)際歷史收益數(shù)據(jù),，通過(guò)將其由低到高進(jìn)行排序,，以此來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。
方差–協(xié)方差法
l 方差—協(xié)方差法假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)概率分布符合正態(tài)分布。
l 估算期望收益和標(biāo)準(zhǔn)差,，并畫(huà)出正態(tài)分布曲線,，利用其函數(shù)關(guān)系來(lái)尋找最差情況的百分比。
蒙特卡羅模擬
l 蒙特卡羅模擬法是指任何隨機(jī)進(jìn)行試驗(yàn)的方法,。
l 該方法包括針對(duì)未來(lái)收益建模,，以及多重假設(shè)試驗(yàn)。
注：以上內(nèi)容來(lái)自東奧周默老師基礎(chǔ)班講義
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