證券交易的一般規(guī)定_2022年中級會計經(jīng)濟法每日鞏固一考點
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最困難的時候，也就是離成功不遠的時候。中級會計即將考試，考前這段時間肯定是最難熬的,，不過熬過之后就是離成功不遠的時候,。今日份中級《經(jīng)濟法》知識點已更新,！
【知識點】證券交易的一般規(guī)定
1.證券從業(yè)人員（原則上禁止參與股票交易）
證券交易場所,、證券公司和證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員,，證券監(jiān)督管理機構(gòu)的工作人員以及法律,、行政法規(guī)規(guī)定禁止參與股票交易的其他人員,，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名,、借他人名義持有,、買賣股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，也不得收受他人贈送的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。
任何人在成為上述所列人員時,，其原已持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券,，必須依法轉(zhuǎn)讓。
實施股權(quán)激勵計劃或者員工持股計劃的證券公司的從業(yè)人員,，可以按照國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定持有,、賣出本公司股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券。
2.證券服務機構(gòu)和人員（特定期間禁止參與股票交易）
(1)為證券發(fā)行出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員,，在該證券承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi),，不得買賣該證券。
(2)為發(fā)行人及其控股股東,、實際控制人,，或者收購人、重大資產(chǎn)交易方出具審計報告或者法律意見書等文件的證券服務機構(gòu)和人員,，自接受委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi),，不得買賣該證券。實際開展上述有關(guān)工作之日早于接受委托之日的,，自實際開展上述有關(guān)工作之日起至上述文件公開后5日內(nèi),，不得買賣該證券。
3.持股5%以上股東,、董、監(jiān),、高（不得短線交易）
上市公司,、股票在國務院批準的其他全國性證券交易場所交易的公司持有5%以上股份的股東、董事,、監(jiān)事,、高級管理人員，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后6個月內(nèi)賣出,，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入,，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應當收回其所得收益,。但是,，證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有5%以上股份，以及有國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形的除外,。(2017B簡Q1)
上述董事,、監(jiān)事、高級管理人員,、自然人股東持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券,，包括其配偶、父母、子女持有的及利用他人賬戶持有的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券,。
公司董事會不按照上述規(guī)定執(zhí)行的,，股東有權(quán)要求董事會在30日內(nèi)執(zhí)行。公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的,，股東有權(quán)為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟,。
公司董事會不按照上述的規(guī)定執(zhí)行的，負有責任的董事依法承擔連帶責任,。
4.合規(guī)交易
上市公司持有5%以上股份的股東,、實際控制人、董事,、監(jiān)事,、高級管理人員，以及其他持有發(fā)行人首次公開發(fā)行前發(fā)行的股份或者上市公司向特定對象發(fā)行的股份的股東,，轉(zhuǎn)讓其持有的本公司股份的,，不得違反法律、行政法規(guī)和國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于持有期限,、賣出時間,、賣出數(shù)量、賣出方式,、信息披露等規(guī)定,，并應當遵守證券交易所的業(yè)務規(guī)則。
5.量化交易
通過計算機程序自動生成或者下達交易指令進行程序化交易的,，應當符合國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定,，并向證券交易所報告，不得影響證券交易所系統(tǒng)安全或者正常交易秩序,。
——以上中級會計考試相關(guān)知識點選自陳小球老師《經(jīng)濟法》授課講義
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