現(xiàn)金管理是什么
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現(xiàn)金管理
現(xiàn)金管理就是對(duì)現(xiàn)金的收,、付,、存等各 環(huán)節(jié)進(jìn)行的管理,。
現(xiàn)金管理目標(biāo)：在現(xiàn)金的流動(dòng)性與收益性之間進(jìn)行權(quán)衡選擇的過(guò)程,，其目的是在保證企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金所需現(xiàn)金的同時(shí)，盡量減少企業(yè)的現(xiàn)金數(shù)量,，從暫時(shí)閑置的現(xiàn)金中獲得最大的收益,，提高資金的使用效率,。
依據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例》,，現(xiàn)金管理的基本原則是：
第一，開(kāi)戶單位庫(kù)存現(xiàn)金一律實(shí)行限額管理,。
第二,，不準(zhǔn)擅自坐支現(xiàn)金。坐支現(xiàn)金容易打亂現(xiàn)金收支渠道,，不利于開(kāi)戶銀行對(duì)企業(yè)的現(xiàn)金進(jìn)行有效地監(jiān)督和管理,。
第三， 企業(yè)收入的現(xiàn)金不準(zhǔn)作為儲(chǔ)蓄存款存儲(chǔ),。
第四,，收入現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行，企業(yè)的現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)天送存開(kāi)戶銀行,，確有困難的,，應(yīng)由開(kāi)戶銀行確定送存時(shí)間。
第五,，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的開(kāi)支范圍使用現(xiàn)金,，結(jié)算金額超過(guò)起點(diǎn)的，不得使用現(xiàn)金,。
第六,，不準(zhǔn)編造用途套取現(xiàn)金。企業(yè)在國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍和限額內(nèi)需要現(xiàn)金,，應(yīng)從開(kāi)戶銀行提取,，提取時(shí)應(yīng)寫明用途，不得編造用途套取現(xiàn)金,。
第七,，企業(yè)之間不得相互借用現(xiàn)金。
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