基金凈值和估值的區(qū)別
來源：東奧會計(jì)在線
責(zé)編：孟凡瑩
2023-03-29 16:12:44
精選回答
基金凈值和估值的區(qū)別：
基金凈值,，一般指基金單位凈值，是指當(dāng)前的基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額,，其計(jì)算公式為：基金單位凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額,。
基金估值是指按照公允價(jià)格對基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值進(jìn)行計(jì)算,、評估,，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程,。
基金估值是計(jì)算份額基金資產(chǎn)凈值的關(guān)鍵,?；鹜稚⑼顿Y于證券市場的各種投資工具,，如股票、債券等,，由于這些資產(chǎn)的市場價(jià)格是不斷變動(dòng)的,，因此，只有每日對份額基金資產(chǎn)凈值重新計(jì)算,，才能及時(shí)反映基金的投資價(jià)值,。
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