etf基金和lof基金的區(qū)別
精選回答
etf基金和lof基金的區(qū)別：
交易型開放式指數(shù)基金,，別稱交易所交易基金,，簡稱ETF，是在交易所上市交易的,、基金份額可變的開放式基金,。
LOF基金英文全稱是"Listed Open-ended Fund"，漢語稱為“上市型開放式基金”,。也就是上市型開放式基金發(fā)行結(jié)束后,，投資者既可以在指定網(wǎng)點申購與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金,。不過投資者如果是在指定網(wǎng)點申購的基金份額,，想要上網(wǎng)拋出，須辦理一定的轉(zhuǎn)托管手續(xù),；同樣,，如果是在交易所網(wǎng)上買進的基金份額，想要在指定網(wǎng)點贖回,，也要辦理一定的轉(zhuǎn)托管手續(xù),。
LOF與ETF不同的是，LOF的申購,、贖回都是基金份額與現(xiàn)金的交易,，可在代銷網(wǎng)點進行；而ETF的申購,、贖回則是基金份額與 一攬子股票的交易,，且通過交易所進行。
什么叫基金凈值：
基金凈值,，是又稱基金單位凈值,，是每份基金單位的凈資產(chǎn)價值，等于基金的總資產(chǎn)減去總負債后的余額再除以基金全部發(fā)行的單位份額總數(shù),。開放式基金的申購和贖回都以這個價格進行,。
計算公式為：基金份額資產(chǎn)凈值=（總資產(chǎn)-總負債）/基金份額總數(shù)。
其中,，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn),，包括股票、債券,、銀行存款和其他有價證券等,；
總負債是指基金運作及融資時所形成的負債，包括應付給他人的各項費用,、應付資金利息等,；
基金份額總數(shù)是指當時發(fā)行在外的基金份額的總量,。
開放式基金的份額總數(shù)每天都在變化，因此須以當日交易結(jié)束后的統(tǒng)計數(shù)為準,。在每個營業(yè)日收市后,，將當日基金資產(chǎn)凈值除以當日交易截止時的基金份額總數(shù)，就得出當日的份額資產(chǎn)凈值,。
基金凈值估算公式：
基金凈值=總凈資產(chǎn)/基金份額
基金凈值是指基金總凈資產(chǎn)除以基金總份額,。
基金的估值主要是在基金存續(xù)期間從整個基金的層面對基金資產(chǎn)和負債進行公允價值確定的過程。
基金的估值側(cè)重于在投資之后對投資項目價值進行持續(xù)評估,。
股權(quán)投資基金的估值,，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值(NAV)的過程,。
基金資產(chǎn)凈值=項目價值總和+其他資產(chǎn)價值-基金費用等負債
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