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銀行貼現(xiàn)是什么意思

來源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：梁新穎 2020-04-02 09:30:34

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2024-01-24 18:21:28

銀行貼現(xiàn)是什么意思

銀行票據(jù)貼現(xiàn)，是指資金的需求者,，將自己手中未到期的銀行承兌票據(jù)向銀行或貼現(xiàn)公司要求變成現(xiàn)款,，銀行或貼現(xiàn)公司（融資公司）收進(jìn)這些未到期的票據(jù)，按票面金額扣除貼現(xiàn)日以后的利息后付給現(xiàn)款,，到票據(jù)到期時(shí)再向出票人收款,。

承兌銀行貼現(xiàn)利率是指承兌匯票貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例，承兌匯票在銀行進(jìn)行貼現(xiàn)時(shí),，不同時(shí)間承兌匯票貼現(xiàn)利率是不同的，不同的銀行之間也有差異,。貼現(xiàn)利率一般以貼現(xiàn)當(dāng)天的為準(zhǔn),，關(guān)系好的銀行可以提供相對(duì)優(yōu)惠的貼現(xiàn)率。

銀行貼現(xiàn)率是中央銀行貸款給商業(yè)銀行或金融機(jī)關(guān)時(shí)所收取的利率。貼現(xiàn)率的調(diào)高或降低間接影響銀行對(duì)客戶所收取的利率,，也常引起債券及股票市場(chǎng)強(qiáng)烈的反應(yīng),。

貼現(xiàn)率又稱“折現(xiàn)率”，指今后收到或支付的款項(xiàng)折算為現(xiàn)值的利率,。常用于票據(jù)貼現(xiàn),。企業(yè)所有的應(yīng)收票據(jù)，在到期前需要資金周轉(zhuǎn)時(shí),，可用票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)或借款,。銀行同意時(shí)，按一定的利率從票據(jù)面值中扣除貼現(xiàn)或借款日到票據(jù)到期日止的利息,，而付給余額,。

貼現(xiàn)率=[貼現(xiàn)利息]/票據(jù)面額×100%。

貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)率×票據(jù)到期期限,。

銀行根據(jù)市場(chǎng)利率以及票據(jù)的信譽(yù)程度規(guī)定一個(gè)貼現(xiàn)率,，計(jì)算出貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息。

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