【東奧小編】東奧論壇里學(xué)神扎堆,，學(xué)霸成群，小編是勤勞的搬運(yùn)工~為考生們整理了一些學(xué)霸們?cè)谡搲�里的學(xué)習(xí)筆記和考點(diǎn)精華總結(jié),，以下是注會(huì)論壇紅人cymm1981總結(jié)的2014注會(huì)《財(cái)務(wù)成本管理》科目中涉及的所有公式,，相當(dāng)強(qiáng)悍!今天更新的是股票投資組合公式。

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　　 2014注會(huì)財(cái)管公式總結(jié)（十）：股票投資組合公式

　　注意：協(xié)方差 = 0,，說(shuō)明兩個(gè)是無(wú)關(guān)的。別與相關(guān)系數(shù) = 0 混淆!相關(guān)系數(shù) = 1,，不能分散風(fēng)險(xiǎn),。相關(guān)系數(shù)越小，分散能力越強(qiáng)

　　資本市場(chǎng)線：

　　由無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)組合構(gòu)成的投資組合：

　　總期望收益率=Q×風(fēng)險(xiǎn)組合的期望報(bào)酬率+(1-Q)×無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

　　總標(biāo)準(zhǔn)差=Q×風(fēng)險(xiǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差

　　其中：Q =

　　Q代表投資者自有資本總額中投資于風(fēng)險(xiǎn)組合的比例——投資于風(fēng)險(xiǎn)組合的資金與自有資金的比例

　　1-Q代表投資于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例

　　如果貸出資金,，Q<1 理解：自有資金中只拿了一部分投在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)里,，另一部分買了國(guó)債，借錢給國(guó)家了,；

　　如果借入資金,，Q>1 理解：向銀行借錢，連同自有資金一起投入風(fēng)險(xiǎn)投資,。

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