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【所屬章節(jié)】

第六章　公司法律制度

第六單元  股份有限公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)

【知 識(shí) 點(diǎn)】

股份有限公司的設(shè)立

1.股東會(huì)的職權(quán)

股份有限公司股東會(huì)的職權(quán)與有限責(zé)任公司股東會(huì)的職權(quán)相同。根據(jù)《上市公司章程指引》,，上市公司股東會(huì)還有以下職權(quán)：

（1）對(duì)公司聘用,、解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所作出決議；

（2）審議公司在1年內(nèi)購(gòu)買,、出售重大資產(chǎn)超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的事項(xiàng),；

（3）審議批準(zhǔn)變更募集資金用途事項(xiàng)；

（4）審議股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,；

（5）審議批準(zhǔn)下列對(duì)外擔(dān)保行為：

①本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％以后提供的任何擔(dān)保,；

②公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~,，超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％以后提供的任何擔(dān)保；

③公司在1年內(nèi)擔(dān)保金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30％的擔(dān)保,；

④為資產(chǎn)負(fù)債率超過(guò)70％的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保,；

⑤單筆擔(dān)保額超過(guò)最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；

⑥對(duì)股東,、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

2.年會(huì)

（1）股東會(huì)年會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次,。

（2）上市公司的年度股東會(huì)應(yīng)當(dāng)于上一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的6個(gè)月內(nèi)舉行,。

3.臨時(shí)股東會(huì)（2022年案例分析題）

有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)月內(nèi)召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議：

（1）董事人數(shù)不足3人或者公司章程所定人數(shù)的2/3時(shí),；

（2）公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)股本總額1/3時(shí),；

（3）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10％以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)；

（4）董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí),；

（5）監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí),；

（6）公司章程規(guī)定的其他情形。

解釋

單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10％以上股份的股東請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議的,，董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到請(qǐng)求之日起10日內(nèi)作出是否召開(kāi)臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議的決定，并書(shū)面答復(fù)股東,。

表6-2?臨時(shí)股東會(huì)的召開(kāi)條件

4.會(huì)議通知

（1）召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議,，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)20日前通知各股東,；臨時(shí)股東會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)15日前通知各股東,。公開(kāi)發(fā)行股份的公司，應(yīng)當(dāng)以公告方式作出通知,。（2022年案例分析題）

（2）股東會(huì)不得對(duì)通知中未列明的事項(xiàng)作出決議,。

5.股東會(huì)的召集和主持

（1）股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持,；董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,，由副董事長(zhǎng)主持；副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的,，由過(guò)半數(shù)的董事共同推舉一名董事主持,。

（2）董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持,；監(jiān)事會(huì)不召集和主持的,，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10％以上股份的股東可以自行召集和主持。

6.臨時(shí)提案權(quán)

（1）單獨(dú)或者合計(jì)持有公司1％以上股份的股東,，可以在股東會(huì)會(huì)議召開(kāi)10日前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì),。臨時(shí)提案應(yīng)當(dāng)有明確議題和具體決議事項(xiàng)。（2021年案例分析題、2022年案例分析題）

（2）董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東,，并將該臨時(shí)提案提交股東會(huì)審議,；但臨時(shí)提案違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定,，或者不屬于股東會(huì)職權(quán)范圍的除外,。

（3）公司不得提高提出臨時(shí)提案股東的持股比例。

解釋

關(guān)于有限責(zé)任公司股東的臨時(shí)提案權(quán),，《公司法》未作規(guī)定,。

7.股東委托代理人出席股東會(huì)會(huì)議的，應(yīng)當(dāng)明確代理人代理的事項(xiàng),、權(quán)限和期限,；代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書(shū)，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán),。

8.決議方式

（1）股東出席股東會(huì)會(huì)議,，所持每一股份有一表決權(quán)，類別股股東除外,。公司持有的本公司股份沒(méi)有表決權(quán),。

（2）股東會(huì)作出決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò),。

（3）股東會(huì)作出修改公司章程,、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并,、分立,、解散或者變更公司形式的決議，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò),。

9.累積投票制

（1）股東會(huì)選舉董事,、監(jiān)事，可以按照公司章程的規(guī)定或者股東會(huì)的決議,，實(shí)行累積投票制,。

（2）根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定，控股股東控股比例在30％以上的上市公司,，應(yīng)當(dāng)采用累積投票制,。

10.股東會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，主持人,、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名,。

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