2022年注會經(jīng)濟法重要知識點：投資者保護制度

來源：東奧會計在線責編：姜喆2022-06-28 09:26:58

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3科

學習時長

日均>3h

備考是一個十分漫長的過程,，在不同階段，學習任務也存在一定的差別,。為了讓大家更好的復習和鞏固所學的知識,，小編為考生們準備了注會經(jīng)濟法的重要知識點，一起來看看吧,！

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2022年注會經(jīng)濟法重要知識點：投資者保護制度

【內(nèi)容導航】

投資者保護制度

【所屬章節(jié)】

第七章證券法律制度——第一單元證券法律制度概述

【知識點】投資者保護制度

投資者保護制度

1.普通投資者和專業(yè)投資者

（1）根據(jù)財產(chǎn)狀況,、金融資產(chǎn)狀況,、投資知識和經(jīng)驗、專業(yè)能力等因素,，投資者可以分為普通投資者和專業(yè)投資者,。專業(yè)投資者的標準由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定。普通投資者和專業(yè)投資者在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化,。

（2）普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的,，證券公司應當證明其行為符合法律、行政法規(guī)以及國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定,，不存在誤導,、欺詐等情形。證券公司不能證明的,，應當承擔相應的賠償責任,。

2.投資者保護機構(gòu)

我國的投資者保護機構(gòu)主要在代理權(quán)征集、證券糾紛調(diào)解,、證券支持訴訟,、股東派生訴訟、代表人訴訟等方面履行相應投資者保護的職能,。

（1）代理權(quán)征集

除了上市公司董事會,、獨立董事,、持有1％以上有表決權(quán)股份的股東之外，依照法律,、行政法規(guī)或者國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定設(shè)立的投資者保護機構(gòu),，也可以作為征集人，自行或者委托證券公司,、證券服務機構(gòu),，公開請求上市公司股東委托其代為出席股東大會，并代為行使提案權(quán),、表決權(quán)等股東權(quán)利,。

對于被征集主體，應理解為上市公司發(fā)行在外所有持有表決權(quán)股份的股東,，不得對被征集主體設(shè)置比例限制,。

征集人應當披露征集文件，上市公司應當予以配合,。禁止以有償或者變相有償?shù)姆绞焦_征集股東權(quán)利,。公開征集股東權(quán)利違反法律、行政法規(guī)或者中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定,，導致上市公司或者其股東遭受損失的,，應當依法承擔賠償責任。

上市公司董事會,、監(jiān)事會,、單獨或者合并持有上市公司已發(fā)行股份1％以上的股東可以提出獨立董事候選人，并經(jīng)股東大會選舉決定,。

哪個股東有資格代表公司提起訴訟,？（1）有限責任公司：任何一個股東均可，沒有持股比例和持股期限的限制,；（2）股份有限公司：只有“連續(xù)180日以上單獨或者合計持有公司1％以上股份的股東”才有資格,。

單獨或者合計持有公司3％以上股份的股東，可以在股東大會召開10日前提出臨時提案并書面提交董事會,。

單獨或者合計持有公司10％以上股份的股東請求時,，應當在2個月內(nèi)召開臨時股東大會。

解散訴訟：單獨或者合計持有公司全部股東表決權(quán)10％以上的股東,。

代理權(quán)征集VS獨立董事候選人

類型	代理權(quán)征集	獨立董事候選人
董事會	√	√
監(jiān)事會	×	√
1％以上的股東	√	√
獨立董事	√	×
投資者保護機構(gòu)	√	×

（2）證券糾紛調(diào)解

投資者與發(fā)行人,、證券公司等發(fā)生糾紛的，雙方可以向投資者保護機構(gòu)申請調(diào)解,。普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務糾紛,，普通投資者提出調(diào)解請求的，證券公司不得拒絕,。

（3）證券支持訴訟

投資者保護機構(gòu)對損害投資者利益的行為,，可以依法支持投資者向人民法院提起訴訟,。

（4）股東派生訴訟

發(fā)行人的董事、監(jiān)事,、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律,、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定給公司造成損失，發(fā)行人的控股股東,、實際控制人等侵犯公司合法權(quán)益給公司造成損失,，投資者保護機構(gòu)持有該公司股份的，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟,，持股比例和持股期限不受《公司法》規(guī)定的限制。

（5）代表人訴訟

投資者提起虛假陳述等證券民事賠償訴訟時,，訴訟標的是同一種類,，且當事人一方人數(shù)眾多的，可以依法推選代表人進行訴訟,。投資者保護機構(gòu)受50名以上投資者委托,，可以作為代表人參加訴訟，并為經(jīng)證券登記結(jié)算機構(gòu)確認的權(quán)利人依照規(guī)定向人民法院登記,，但投資者明確表示不愿意參加該訴訟的除外,。

3.先行賠付

發(fā)行人因欺詐發(fā)行、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的,，發(fā)行人的控股股東,、實際控制人、相關(guān)的證券公司可以委托投資者保護機構(gòu),，就賠償事宜與受到損失的投資者達成協(xié)議,，予以先行賠付。先行賠付后,，可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責任人追償,。

注：本文知識點整理自東奧郭守杰老師-基礎(chǔ)精講班課程講義

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