2013《經(jīng)濟(jì)法》知識(shí)點(diǎn)：強(qiáng)制要約制度

　　【東奧小編】我們一起學(xué)習(xí)2013注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試《經(jīng)濟(jì)法》重要知識(shí)點(diǎn)：強(qiáng)制要約制度,。

　　證券法律制度名片：證券法律制度是調(diào)整有價(jià)證券的發(fā)行,、交易、清算以及國(guó)家在證券監(jiān)管過(guò)程中所發(fā)生的各種社會(huì)關(guān)系的法律規(guī)范的總稱,。證券法律制度所調(diào)整的社會(huì)關(guān)系,，既包括發(fā)行人,、投資人以及證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)相互之間所發(fā)生的民事關(guān)系，又包括國(guó)家證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)證券市場(chǎng)主體進(jìn)行引導(dǎo),、組織,、協(xié)調(diào)和監(jiān)督過(guò)程中所發(fā)生的行政管理關(guān)系。證券法律制度的核心任務(wù)是保護(hù)投資者的合法權(quán)益,，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序,。

　　【內(nèi)容導(dǎo)航】：

　　1.免于以要約收購(gòu)方式增持股份的事項(xiàng)

　　2.適用簡(jiǎn)易程序免于發(fā)出要約收購(gòu)方式增持股份的事項(xiàng)

　　3.免于提出豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶的事項(xiàng)

　　【所屬章節(jié)】：

　　【重要知識(shí)點(diǎn)】：強(qiáng)制要約制度　　

　　1.免于以要約收購(gòu)方式增持股份的事項(xiàng)

　　(1)收購(gòu)人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的“實(shí)際控制人”發(fā)生變化,。(2012年案例分析題)

　　【相關(guān)鏈接】收購(gòu)人持有的被收購(gòu)上市公司的股票,，在收購(gòu)行為完成后12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。但是,，收購(gòu)人在被收購(gòu)公司中擁有權(quán)益的股份在同一實(shí)際控制人控制的不同主體之間進(jìn)行轉(zhuǎn)讓不受前述12個(gè)月的限制,，但應(yīng)當(dāng)遵守《上市公司收購(gòu)管理辦法》有關(guān)豁免申請(qǐng)的有關(guān)規(guī)定。

　　(2)上市公司面臨嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難,，收購(gòu)人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會(huì)批準(zhǔn),，且收購(gòu)人承諾“3年”內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益。(2009年案例分析題)

　　(3)經(jīng)上市公司股東大會(huì)非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn),，收購(gòu)人取得上市公司向其發(fā)行的新股,，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%，收購(gòu)人承諾“3年”內(nèi)不轉(zhuǎn)讓“本次向其發(fā)行的新股”,，且公司股東大會(huì)同意收購(gòu)人免于發(fā)出要約。

　　(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形,。

　　2.適用簡(jiǎn)易程序免于發(fā)出要約收購(gòu)方式增持股份的事項(xiàng)

　　有下列情形之一的,，當(dāng)事人可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出免于發(fā)出要約的申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)自收到符合規(guī)定的申請(qǐng)文件之日起10個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的,，相關(guān)投資者可以向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶登記手續(xù)：

　　(1)經(jīng)政府或者國(guó)有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國(guó)有資產(chǎn)無(wú)償劃轉(zhuǎn),、變更、合并,，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過(guò)30%,。

　　(2)因上市公司按照股東大會(huì)批準(zhǔn)的確定價(jià)格向“特定股東”回購(gòu)股份而減少股本，導(dǎo)致當(dāng)事人在該公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%,。

　　(3)證券公司,、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)依法從事承銷、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過(guò)30%,，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖,，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案。

　　(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形,。

　　3.免于提出豁免申請(qǐng)直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶的事項(xiàng)

　　有下列情形之一的,，相關(guān)投資者可以免于按照有關(guān)規(guī)定提出豁免申請(qǐng),，直接向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理股份轉(zhuǎn)讓和過(guò)戶登記手續(xù)：

　　(1)在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后,，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過(guò)該公司已發(fā)行的2%的股份,。(2012年案例分析題)

　　(2)在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過(guò)該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位,。

　　(3)因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過(guò)該公司已發(fā)行股份的30%,。

　　【相關(guān)習(xí)題】：

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