1.營業(yè)收入現(xiàn)金率：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/營業(yè)收入,。這一指標(biāo)反映企業(yè)每實現(xiàn)1元營業(yè)收入能獲得多少現(xiàn)金凈流量,。該指標(biāo)若大于營業(yè)收入凈利率,，則表明企業(yè)經(jīng)營狀況較好，有良好的發(fā)展前景,。

　　2.凈現(xiàn)金流量適當(dāng)比率：經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量/(資本支出+存貨增加額+現(xiàn)金股利),。這一指標(biāo)反映企業(yè)從事經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金能否用于支付各項資本支出、存貨凈投資及發(fā)放現(xiàn)金股利的程度,。該指標(biāo)大于等于1表明企業(yè)從經(jīng)營活動中得到的資金足以應(yīng)付各項資本性支出,、存貨凈投資、現(xiàn)金股利等,，不用再對外融資;小于1則表明企業(yè)來自經(jīng)營活動的資金不足以供應(yīng)目前營運(yùn)規(guī)模和支付股利的需要,。此外，該指標(biāo)還可以反映出通貨膨脹對企業(yè)現(xiàn)金需要的影響,。

　　3.總資產(chǎn)現(xiàn)金率：經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/資產(chǎn)總額,。

　　這一指標(biāo)是企業(yè)經(jīng)營所得現(xiàn)金占資產(chǎn)總額的比重，實質(zhì)是以現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)的資產(chǎn)報酬率,，反映企業(yè)總資產(chǎn)的運(yùn)營效率。該指標(biāo)越高,，說明企業(yè)的資產(chǎn)運(yùn)營效率越高,。該指標(biāo)應(yīng)該與總資產(chǎn)報酬率指標(biāo)相結(jié)合運(yùn)用，對于總資產(chǎn)報酬率較高的企業(yè),，如果該指標(biāo)較低,，說明企業(yè)銷售收入中的現(xiàn)金流量的成分較低，企業(yè)的收益質(zhì)量不高,。