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福費廷和保理有什么本質(zhì)的區(qū)別嗎

來源：東奧會計在線責(zé)編：楊柳 2023-12-25 11:55:04

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2024-12-26 14:50:13

保理業(yè)務(wù)與福費廷業(yè)務(wù)的區(qū)別

(1)最根本的不同在于福費廷一般只適用于信用證項下經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理;保理則適用于非證業(yè)務(wù)。

(2)福費廷通?？砂闯袃陡犊罱痤~,，扣除融資利息后,，全額得到融資;一般銀行在辦理保理時通常按應(yīng)收帳款的 80%融資,。

(3)在操作過程中,，辦理福費廷的銀行一般應(yīng)對承兌銀行進行評估,，對其風(fēng)險情況形成代理行額度，在承兌行有額度且額度足夠的情況下,，才接受出口商辦理福費廷的申請,，否則只能將尋求將該筆福費廷轉(zhuǎn)賣給其他銀行，在有些情況下,，甚至?xí)霈F(xiàn)賣不出去的情況,，導(dǎo)致福費廷業(yè)務(wù)無法進行;保理則需要對進口商的資信進行評估，依賴于進口保理商對進口商的評估,，得出一個風(fēng)險擔(dān)保額度,，并對初步評估的額度及相關(guān)保理費用通過出口保理商通過出口商，如出口商認(rèn)為可行正式確認(rèn)后,，即可開始在出貨后辦理保理如果進口保理商認(rèn)為進口商資信情況不佳,，對其評估的額度太低或根本不愿進行保理，則保理無法進行,。

(4)除非出現(xiàn)出口商的欺詐行為,，否則福費廷項下承兌行必須到期付款，票據(jù)的買入行也不能向出口商追索,，且一般認(rèn)為為維護票據(jù)的無因性及可流通性特點,，即使出現(xiàn)出口商的欺詐行為，承兌行亦應(yīng)在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款,，而后再另行主張自己的權(quán)利,；保理項下，由于保理商受讓的債權(quán)應(yīng)是無瑕疵的,，即使出口商并非有意欺詐,，只是在一定程度上存在違約行為，甚至是由于在以往業(yè)務(wù)中存在糾紛,，進口商提出索賠或其它異議,，則保理業(yè)務(wù)中中止，且保理商有權(quán)要求出口商進行債權(quán)的反轉(zhuǎn)讓,。

(5)在出現(xiàn)糾紛的時候，福費廷項下承兌行亦應(yīng)在先向買入福費廷項下票據(jù)的銀行付款,，而后再另行主張自己的權(quán)利,，單純在福費廷項下的糾紛集中在銀行與銀行間，票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)系較為明確,；保理項下則較復(fù)雜,，常因進出口雙方的貿(mào)易合作不佳而出現(xiàn)糾紛,，進出口雙方可以自行談判、仲裁或訴訟,，新在基礎(chǔ)上形成新的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或確認(rèn)過錯方,，保理商再根據(jù)新的結(jié)果來判斷是否繼續(xù)進行保理。

由于保理項下在出現(xiàn)進口商不付款的情況時,，常要依賴于進口保理商的催討及交涉,，其業(yè)務(wù)能力及投入程度有時并不理想，個人覺得福費廷更安全些,，但遺憾的是很多情況下貿(mào)易是以非證形式進行的,。

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