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債券久期計(jì)算公式

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線 責(zé)編：韓旭 2020-01-07 16:08:16

精選回答

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2024-12-06 15:36:36

債券久期計(jì)算公式

債券久期,，指由于決定債券價(jià)格利率風(fēng)險(xiǎn)大小的因素主要包括償還期和息票利率,，需要找到某種簡(jiǎn)單的方法，準(zhǔn)確直觀地反映出債券價(jià)格的利率風(fēng)險(xiǎn)程度,。

久期表示了債券或債券組合的平均還款期限,，它是每次支付現(xiàn)金所用時(shí)間的加權(quán)平均值，權(quán)重為每次支付的現(xiàn)金流的現(xiàn)值占現(xiàn)金流現(xiàn)值總和的比率,。

久期的計(jì)算公式

D=1×w1+2×w2+…+n×wn

式中：

ci——第i年的現(xiàn)金流量（支付的利息或本金）,；

y——債券的到期收益率；

P——當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格,。

久期是債券平均有效期的一個(gè)測(cè)度,，它被定義為到每一債券距離到期的時(shí)間的加權(quán)平均值，其權(quán)重與支付的現(xiàn)值成比例,。

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