2017注會《戰(zhàn)略》高頻考點：風險理財措施
3科
日均>3h
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【高頻考點】風險理財措施
(一)風險理財?shù)囊话愀拍?/p>
1.風險理財是用金融手段管理風險。
2.風險理財是全面風險管理的重要組成部分,。
(二)風險理財?shù)奶攸c
1.風險理財?shù)氖侄渭炔桓淖冿L險事件發(fā)生的可能性,，也不改變風險事件可能引起的直接損失程度。
2.風險理財需要判斷風險的定價,，因此量化的標準較高,，即不僅需要風險事件的可能性和損失的分布，更需要量化風險本身的價值,。
3.風險理財?shù)膽梅秶话悴话曌u等難以衡量其價值的風險,，也難以消除戰(zhàn)略失誤造成的損失。
4.風險理財手段技術(shù)強,，許多風險理財工具本身有著比較復雜的風險特性,，使用不當容易造成重大損失,。
(三)風險理財?shù)牟呗耘c方案
1.選擇風險理財策略的原則和要求
2.對金融衍生產(chǎn)品的選擇
在企業(yè)選擇風險理財?shù)牟呗耘c方案時，涉及對金融衍生產(chǎn)品的選擇,。
(四)損失事件管理
損失事件管理是指對可能給企業(yè)造成重大損失的風險事件的事前,、事后管理的方法。損失的內(nèi)容包括企業(yè)的資金,、聲譽,、技術(shù)、品牌,、人才等,。
1.損失融資
2.風險資本
3.應急資本
4.保險
5.專業(yè)自保
(五)套期保值
1.套期保值與投機
2.期貨套期保值
(1)期貨價格與現(xiàn)貨價格
(2)期貨的套期保值
(3)期貨投機的風險
期貨投機，是指基于對市場價格走勢的預期,，為了盈利在期貨市場上進行的買賣行為,。由于遠期市場價格的波動性與套期保值相反，期貨的投機會增加風險,。
(五)套期保值
3.期權(quán)套期保值
(1)看漲期權(quán)
(2)看跌期權(quán)
(3)利用期權(quán)進行套期保值
期權(quán)作為對沖風險的工具可以起到類似保險的作用,。
(4)期權(quán)投機的風險
期權(quán)也可以作為投機的工具，但風險更大,。
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