中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)

東奧會(huì)計(jì)在線 >> 中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng) >> 經(jīng)濟(jì)法 >> 正文

保險(xiǎn)合同（1）

分享： 2015-7-13 14:37:09東奧會(huì)計(jì)在線字體：大小

　　2015年《經(jīng)濟(jì)法》高頻考點(diǎn)：保險(xiǎn)合同（1）

　　[小編“娜寫(xiě)年華”]東奧會(huì)計(jì)在線中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)頻道提供：本篇為2015年《經(jīng)濟(jì)法》高頻考點(diǎn)：保險(xiǎn)合同,。

　　本篇知識(shí)點(diǎn)關(guān)系：經(jīng)濟(jì)法 >> 第四章金融法律制度 >> 第三節(jié) 保險(xiǎn)法律制度 >> 保險(xiǎn)合同

　　【考情分析】

　　考頻星級(jí)：★★★

　　歷年真題涉及：2014年,、2013年單選題,，2013年多選題

　　【高頻考點(diǎn)】：保險(xiǎn)合同

　　（一）保險(xiǎn)合同的特征

　　根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定,，保險(xiǎn)合同是指投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議,。其特征主要表現(xiàn)為：

　　1.保險(xiǎn)合同是雙務(wù)有償合同

　　保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人按照合同的約定互相負(fù)有義務(wù)，保險(xiǎn)人在合同約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)或者在保險(xiǎn)期限屆滿時(shí),，向投保人（或被保險(xiǎn)人,、或受益人）支付賠償金或保險(xiǎn)金；投保人按照合同約定向保險(xiǎn)人繳納保險(xiǎn)費(fèi),，并以此為代價(jià)將一定范圍內(nèi)的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人,。

　　2.保險(xiǎn)合同是射幸合同

　　射幸合同，即為碰運(yùn)氣的機(jī)會(huì)性合同,。在保險(xiǎn)合同中,，投保人繳納保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)是確定的，而合同約定的保險(xiǎn)事故是否發(fā)生是不確定的,，即保險(xiǎn)人是否承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任是機(jī)會(huì)性的,，具有偶然性。危險(xiǎn)發(fā)生的偶然性,，決定了保險(xiǎn)合同的射幸性質(zhì),。

　　3.保險(xiǎn)合同是諾成合同

　　我國(guó)《保險(xiǎn)法》第十三條規(guī)定，投保人提出保險(xiǎn)要求,，經(jīng)保險(xiǎn)人同意承保,，保險(xiǎn)合同成立。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向投保人簽發(fā)保臉單或者其他保險(xiǎn)憑證,。保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上應(yīng)當(dāng)載明當(dāng)事人雙方約定的合同內(nèi)容,。當(dāng)事人也可以約定采用其他書(shū)面形式載明合同內(nèi)容。上述規(guī)定說(shuō)明,，保險(xiǎn)合同的成立條件是投保人和保險(xiǎn)人就投保和承保事宜達(dá)成一致即可,。

　　4.保險(xiǎn)合同是格式合同或附和合同

　　保險(xiǎn)合同的內(nèi)容或主要條款或保險(xiǎn)單一般是由保險(xiǎn)人一方根據(jù)相關(guān)規(guī)定擬訂和提供的，投保人在投保時(shí),，通常只能決定是否接受保險(xiǎn)人制定的保險(xiǎn)條款,，一般沒(méi)有擬定、磋商或更改保險(xiǎn)合同條款的自由,。因此,，附和性是保險(xiǎn)合同的一個(gè)重要特征。

　　鑒于保險(xiǎn)合同的附和性特點(diǎn),，為了確保保險(xiǎn)合同訂立的公正性,，我國(guó)《保險(xiǎn)法》規(guī)定了對(duì)格式條款的制約機(jī)制：

　　（1）訂立保險(xiǎn)合同,，采用保險(xiǎn)人提供的格式條款的,，保險(xiǎn)人向投保人提供的投保單應(yīng)當(dāng)附格式條款，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)向投保人說(shuō)明合同的內(nèi)容。對(duì)保險(xiǎn)合同中免除保險(xiǎn)人責(zé)任的條款,，保險(xiǎn)人在訂立合同時(shí)應(yīng)當(dāng)在投保單,、保險(xiǎn)單或者其他保險(xiǎn)憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對(duì)該條款的內(nèi)容以書(shū)面或者口頭形式向投保人作出明確說(shuō)明,；未作提示或者明確說(shuō)明的,，該條款不產(chǎn)生效力。

　�,。�2）采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同中的下列條款無(wú)效：①免除保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)或者加重投保人,、被保險(xiǎn)人責(zé)任的；②排除投保人,、被保險(xiǎn)人或者受益人依法享有的權(quán)利的,。

　　（3）采用保險(xiǎn)人提供的格式條款訂立的保險(xiǎn)合同,，保險(xiǎn)人與投保人,、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)合同條款有爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋,。對(duì)合同條款有兩種以上解釋的,，人民法院或仲裁機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)作出有利于被保險(xiǎn)人和受益人的解釋。

　　5.保險(xiǎn)合同是最大誠(chéng)信合同

　　見(jiàn)前述保險(xiǎn)法的基本原則之“最大誠(chéng)信原則”,。

　　（二）保險(xiǎn)合同的分類(lèi)

　　1.根據(jù)保險(xiǎn)合同中的保險(xiǎn)價(jià)值是否先予確定為標(biāo)準(zhǔn),，可將保險(xiǎn)合同分為定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同。

　　2.根據(jù)保險(xiǎn)價(jià)值與保險(xiǎn)金額的關(guān)系,，可將保險(xiǎn)合同分為足額保險(xiǎn)合同,、不足額保險(xiǎn)合同湘超額保險(xiǎn)合同。

　　除此之外,，根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的不同,，保險(xiǎn)合同還可分為人身保險(xiǎn)合同和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同；根據(jù)保險(xiǎn)人所承擔(dān)的危險(xiǎn)狀況不同,，可將保險(xiǎn)合同分為特定危險(xiǎn)保險(xiǎn)合同和一切險(xiǎn)保險(xiǎn)合同等等,。

　　（三）保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人及關(guān)系人

　　1.保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人

　　保險(xiǎn)合同的當(dāng)事人是指投保人和保險(xiǎn)人，即訂立保險(xiǎn)合同的雙方當(dāng)事人,。保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同,，并按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。對(duì)于保險(xiǎn)公司設(shè)立的條件及經(jīng)營(yíng)范圍見(jiàn)前述“保險(xiǎn)部分”部分,。東奧中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)編輯“娜寫(xiě)年華”發(fā)布,。投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人,。投保人可以是自然人,，也可以是法人,。其應(yīng)具備的條件是：具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力；對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的具有保險(xiǎn)利益,。

　　2. 保險(xiǎn)合同的關(guān)系人

　�,。�1）被保險(xiǎn)人。被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障,，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人可以為被保險(xiǎn)人,。一般來(lái)講,，財(cái)產(chǎn)保臉中自然人和法人均可以作為被保險(xiǎn)人，但人身保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人只能是自然人,。同時(shí),，應(yīng)當(dāng)注意的是，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第三十三條規(guī)定,，投保人不得為無(wú)民事行為能力人投保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn),，保險(xiǎn)人也不得承保。父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn),，不受此限,。一般地，被保險(xiǎn)人享有以下權(quán)利：①對(duì)保險(xiǎn)金的結(jié)付享有獨(dú)立的請(qǐng)求權(quán),。②根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》的有關(guān)規(guī)定,，被保險(xiǎn)人享有如下同意權(quán)：人身保險(xiǎn)的受益人由被保險(xiǎn)人或投保人指定，投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意,，投保入變更受益人時(shí)也須經(jīng)被保險(xiǎn)人同意,；以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同，未經(jīng)被保險(xiǎn)人同意并認(rèn)可保險(xiǎn)金額的,，保險(xiǎn)合同無(wú)效,，父母為其未成年子女投保的人身保險(xiǎn)不受此限；按照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保險(xiǎn)單,，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書(shū)面同意,，不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

　�,。�2）受益人,。受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人,、被保險(xiǎn)人可以為受益人,。受益人的資格一般沒(méi)有限制，自然人,、法人均可為受益人,，胎兒作為受益人應(yīng)以活著出生為限,。已經(jīng)死亡的人不得作為受益人。根據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第四十條的規(guī)定,，被保險(xiǎn)人或者：投保人可以指定一人或數(shù)人為受益人,。受益人為數(shù)人的，被保險(xiǎn)人或者投保人可以確定受益順序和受益份額,；未確定收益份額的,，受益人按照相等份額享有受益權(quán)。此外,，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第四十二條規(guī)定,，被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之一的,，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn),，由保險(xiǎn)人依照《繼承法》的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：①?zèng)]有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的,；②受益人先于被保險(xiǎn)人死亡,，沒(méi)有其他受益人的；③受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán),，沒(méi)有其他受益人的,。受益人與被保險(xiǎn)人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的,，推定受益人死亡在先,。

　　《保險(xiǎn)法》第四十三條第二款規(guī)定，受益人故意造成被保險(xiǎn)人死亡,、傷殘,、疾病的，或者故意殺害被保險(xiǎn)人未遂的,，該受益人喪失受益權(quán),。

　　（本文內(nèi)容版權(quán)歸東奧會(huì)計(jì)在線所有轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明出處）