期權(quán)投資——2025年中級(jí)會(huì)計(jì)《財(cái)務(wù)管理》公式
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—— 期權(quán)投資 ——
| 【所屬章節(jié)】 | 第六章 投資管理 |
買入看漲期權(quán)合約到期日價(jià)值與凈損益
| 項(xiàng)目 | 計(jì)算公式 |
| 期權(quán)到期日價(jià)值(V) | V=max(Am-X,，0) 當(dāng) Am > X 時(shí),，期權(quán)買方將選擇行權(quán),，期權(quán)到期價(jià)值為 Am-X 當(dāng) Am < X 時(shí)，期權(quán)買方不會(huì)行權(quán),，期權(quán)到期價(jià)值為 0 |
期權(quán)凈損益(P） | P=V- 期權(quán)費(fèi)用 買入看漲期權(quán)方的凈損失最大為期權(quán)費(fèi)用,，凈收益則沒(méi)有上限 |
賣出看漲期權(quán)合約到期日價(jià)值與凈損益
| 項(xiàng)目 | 計(jì)算公式 |
| 期權(quán)到期日價(jià)值(V) | V=max(Am-X，0) 當(dāng) Am> X 時(shí),，期權(quán)買方將選擇行權(quán),，對(duì)于賣方而言，期權(quán)到期價(jià)值為 -(Am-X) 當(dāng) Am < X 時(shí),，期權(quán)買方不會(huì)行權(quán),，對(duì)于賣方而言，期權(quán)到期價(jià)值為 0 |
期權(quán)凈損益(P） | P=V+ 期權(quán)費(fèi)用 賣出看漲期權(quán)方的凈損失沒(méi)有下限,，凈收益最大為期權(quán)費(fèi)用 |
買入看跌期權(quán)合約到期日價(jià)值與凈損益
| 項(xiàng)目 | 計(jì)算公式 |
| 期權(quán)到期日價(jià)值(V) | V=max(X-Am,，0) 當(dāng) Am < X 時(shí)，期權(quán)買方將選擇行權(quán),，期權(quán)到期價(jià)值為 X-Am 當(dāng) Am > X 時(shí),，期權(quán)買方不會(huì)行權(quán)，期權(quán)到期價(jià)值為 0 |
期權(quán)凈損益(P） | P=V- 期權(quán)費(fèi)用 買入看跌期權(quán)方的凈損失最大為期權(quán)費(fèi)用,，凈收益上限為 X- 期權(quán)費(fèi)用,，即標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格 Am 降至 0 |
賣出看跌期權(quán)合約到期日價(jià)值與凈損益
| 項(xiàng)目 | 計(jì)算公式 |
| 期權(quán)到期日價(jià)值(V) | V=-max(X-Am，0) 當(dāng) Am < X 時(shí),，期權(quán)買方將選擇行權(quán),，對(duì)于賣方而言，期權(quán)到期價(jià)值為 -(X-Am) 當(dāng) Am > X 時(shí),，期權(quán)買方不會(huì)行權(quán),，對(duì)于賣方而言,，期權(quán)到期價(jià)值為 0 |
期權(quán)凈損益(P） | P=V+ 期權(quán)費(fèi)用 賣出看跌期權(quán)方的凈收益最大為期權(quán)費(fèi)用，凈損失最大為 X- 期權(quán)費(fèi)用,，即標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格 Am 降至 0 |
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