投資者保護(hù)制度_25年注冊(cè)會(huì)計(jì)師經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)搶學(xué)

來(lái)源：東奧會(huì)計(jì)在線責(zé)編：馮婷婷2024-10-24 14:58:08

報(bào)考科目數(shù)量

3科

學(xué)習(xí)時(shí)長(zhǎng)

日均>3h

選擇提前備考,，對(duì)注會(huì)考生而言,，無(wú)疑是為在考試中取得出色成績(jī)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。通過(guò)提前學(xué)習(xí),，考生們可以更加深入地理解和掌握考試內(nèi)容,，從而在考試中更加游刃有余。同時(shí),，這也極大地增強(qiáng)了他們的自信心,，讓他們?cè)诳荚囍懈幼匀绲匕l(fā)揮，最終取得令人滿意的成績(jī),。

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經(jīng)濟(jì)法

投資者保護(hù)制度

1.普通投資者和專業(yè)投資者

（1）根據(jù)財(cái)產(chǎn)狀況、金融資產(chǎn)狀況,、投資知識(shí)和經(jīng)驗(yàn),、專業(yè)能力等因素,，投資者可以分為普通投資者和專業(yè)投資者。專業(yè)投資者的標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定,。普通投資者和專業(yè)投資者在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化,。

（2）普通投資者與證券公司發(fā)生糾紛的，證券公司應(yīng)當(dāng)證明其行為符合法律,、行政法規(guī)以及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定,，不存在誤導(dǎo)、欺詐等情形,。證券公司不能證明的,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。

2.投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)

我國(guó)的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)主要在代理權(quán)征集,、證券糾紛調(diào)解,、證券支持訴訟、股東派生訴訟,、代表人訴訟等方面履行相應(yīng)投資者保護(hù)的職能,。

（1）代理權(quán)征集

除了上市公司董事會(huì)、獨(dú)立董事,、持有1％以上有表決權(quán)股份的股東之外,，依照法律、行政法規(guī)或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定設(shè)立的投資者保護(hù)機(jī)構(gòu),，也可以作為征集人,，自行或者委托證券公司、證券服務(wù)機(jī)構(gòu),，公開(kāi)請(qǐng)求上市公司股東委托其代為出席股東會(huì),，并代為行使提案權(quán)、表決權(quán)等股東權(quán)利,。

（2）證券糾紛調(diào)解

投資者與發(fā)行人,、證券公司等發(fā)生糾紛的，雙方可以向投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解,。普通投資者與證券公司發(fā)生證券業(yè)務(wù)糾紛,，普通投資者提出調(diào)解請(qǐng)求的，證券公司不得拒絕,。

（3）證券支持訴訟

投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)對(duì)損害投資者利益的行為,，可以依法支持投資者向人民法院提起訴訟。

（4）股東派生訴訟（股東代表訴訟）

根據(jù)《證券法》第94條的規(guī)定,，發(fā)行人的董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律,、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定給公司造成損失,，發(fā)行人的控股股東,、實(shí)際控制人等侵犯公司合法權(quán)益給公司造成損失，投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)持有該公司股份的,，可以為公司的利益以自己的名義向人民法院提起訴訟,，持股比例和持股期限不受《公司法》規(guī)定的限制。

（5）代表人訴訟

投資者提起虛假陳述等證券民事賠償訴訟時(shí),，訴訟標(biāo)的是同一種類(lèi),，且當(dāng)事人一方人數(shù)眾多的，可以依法推選代表人進(jìn)行訴訟,。投資者保護(hù)機(jī)構(gòu)受50名以上投資者委托，可以作為代表人參加訴訟,，并為經(jīng)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)確認(rèn)的權(quán)利人依照規(guī)定向人民法院登記,，但投資者明確表示不愿意參加該訴訟的除外。

3.先行賠付

發(fā)行人因欺詐發(fā)行,、虛假陳述或者其他重大違法行為給投資者造成損失的,，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人,、相關(guān)的證券公司可以委托投資者保護(hù)機(jī)構(gòu),，就賠償事宜與受到損失的投資者達(dá)成協(xié)議，予以先行賠付,。先行賠付后,，可以依法向發(fā)行人以及其他連帶責(zé)任人追償。

知識(shí)點(diǎn)來(lái)源：第七章　證券法律制度