當(dāng)前位置：東奧會計在線>注冊會計師>經(jīng)濟法>專業(yè)問答>正文

股份轉(zhuǎn)讓的限制性條件是什么

來源：東奧會計在線責(zé)編：宋瑩 2022-03-25 15:02:14

精選回答

東奧注冊會計師

2024-09-12 02:37:23

股份轉(zhuǎn)讓的限制性有哪些

股份轉(zhuǎn)讓的限制性條件是：

1.發(fā)起人持有的本公司股份,，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

2.公司公開發(fā)行股份前已發(fā)行的股份,，自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

3.董事、監(jiān)事,、高級管理人員

(1)董事,、監(jiān)事、高級管理人員所持本公司股份,，自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

(2)董事、監(jiān)事,、高級管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的25%;上市公司董事,、監(jiān)事和高級管理人員所持股份不超過1000股的，可以一次性全部轉(zhuǎn)讓,，不受25%的比例限制,。

(3)董事、監(jiān)事,、高級管理人員離職后6個月內(nèi),，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

(4)上市公司董事,、監(jiān)事和高級管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：

①上市公司定期報告公告前30日內(nèi);

②上市公司業(yè)績預(yù)告,、業(yè)績快報公告前10日內(nèi);

③自可能對本公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響的重大事項發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個交易日內(nèi),。

4.短線交易

上市公司,、股票在國務(wù)院批準(zhǔn)的其他全國性證券交易場所交易的公司持有5%以上股份的股東、董事,、監(jiān)事,、高級管理人員，將其持有的該公司的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券在買入后6個月內(nèi)賣出,，或者在賣出后6個月內(nèi)又買入,，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益,。但是,，證券公司因購入包銷售后剩余股票而持有5%以上股份，以及有國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形的除外,。

5.上市公司非公開發(fā)行股票

(1)18個月

上市公司董事會決議提前確定全部發(fā)行對象,，且屬于下列情形之一的，定價基準(zhǔn)日可以為關(guān)于本次非公開發(fā)行股票的董事會決議公告日,、股東大會決議公告日或者發(fā)行期首日,，認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：

①上市公司的控股股東、實際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人;

②通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實際控制權(quán)的投資者;

③董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者,。

(2)6個月

除此之外的發(fā)行對象,，認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起6個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

6.上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)

(1)特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

(2)屬于下列情形之一的，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：

①特定對象為上市公司控股股東,、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人,。

②特定對象通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司的實際控制權(quán)。

③特定對象取得本次發(fā)行的股份時,，對其用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月,。

7.5%+5%

(1)通過證券交易所的證券交易，投資者持有或者通過協(xié)議,、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達到5%時,，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu),、證券交易所作出書面報告,，通知該上市公司，并予公告,，在上述期限內(nèi)不得再行買賣該上市公司的股票,，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的情形除外。

(2)投資者持有或者通過協(xié)議,、其他安排與他人共同持有一個上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份達到5%后,，其所持該上市公司已發(fā)行的有表決權(quán)股份比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)依照上述規(guī)定進行報告和公告,，在該事實發(fā)生之日起至公告后3日內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票,，但國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的情形除外,。

8.上市公司的收購人

在上市公司收購中，收購人持有的被收購的上市公司的股票,，在收購行為完成后的18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

9.上市公司向特定對象發(fā)行的可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股的，所轉(zhuǎn)換股票自可轉(zhuǎn)債發(fā)行結(jié)束之日起18個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓,。

更多相關(guān)知識請點擊：

債務(wù)人財產(chǎn)的種類有哪些

債務(wù)人財產(chǎn)的收回權(quán)是什么

更多注冊會計師知識點解讀和考試重難點分析,，可以查看注冊會計師輔導(dǎo)課程。

免費試聽全部>>